部门预算编制部署会讲话7篇部门预算编制部署会讲话 部门预算编制手册 目 录合肥市市本级基本支出预算编制管理办法 合财预编[2007]215号……&helli下面是小编为大家整理的部门预算编制部署会讲话7篇,供大家参考。
篇一：部门预算编制部署会讲话
门预算编制手册目
录 合肥市市本级基本支出预算编制管理办法
合财预编[2007] 215 号……………1 合肥市市本级项目 支出预算编制管理办法(试行)
合财预编[2007] 216 号………5 关于编制 2009 年市本级部门预算的通知
合财预编[2008] 120 号………………… 19 关于做好 2009 年度市本级部门预算基础信息填报工作的通知
合财预编[2008] 140 号… 24 关于 2009 年市本级部门预算编制口 径及申报格式的通知 合财预编[2008] 181 号…38 关于上报 2008 年基本支出预算调整有关资料的通知
合财购[2008] 215 号……… 54 合肥市城镇职工基本医疗保险暂行规定
政府第 113 号令……………………………59 合肥市失业保险办法
政府第 88 号令……………………………………………………62 批转合肥市机关事业单位工作人员基本养老保险实施细则的通知
合政办[2007] 2号…67 合肥市职工生育保险办法
政府第 133 号令……………………………………………74 市级行政单位人员 节编奖励暂行办法
合财预编[2003] 103 号……………………83关于调整国家机关事业单位职工福利费标准的通知
皖人福（ 1991）
13 号…………84关于新《工会法》 中有关工会经费问题的具体规定
皖工总财字[1992] 49 号…………84 关于调整离休干部特需经费标准的通知
合人发[2002] 413 号…………………86关于调整我省机关事业单位遗属生活困难补助标准的通知
合人发[2000]92 号……………87 关于调整我省机关事业单位遗属生活困难补助标准的通知
合人发[2003]15 号……………88关于调整国家机关事业单位工作人员死亡丧葬费标准的通知
合财社[2002]29 号…………90 关于提高红军时期参加革命工作的离休干部护理费的通知
合组[2007] 136 号…91 关于提高离休干部高龄补贴的通知
合财社[2002] 138 号…………………………92 关于国家机关工作人员及离退休人员死亡一次性抚恤金发放办法的通知
民发[2007]64 号……93
关于调整事业单位离休人员因公牺牲、 病故一次性抚恤金标准的通知
皖老字[2007]1 号………94 关于调整警衔津贴标准的通知
皖人发[2007] 7 号……………………………95 关于执行人民警察值勤岗位津贴有关问题的通知
皖人发[2007] 20 号………96 关于调整人民检察院办案人员岗位津贴范围和标准的通知
皖人发[1997]97 号………100 关于调整人民法院办案人员岗位津贴范围和标准的通知
皖人发[1997]101 号………101 关于调整司法助理员岗位津贴标准的复函
皖人复[2003] 229 号…………………102关于调整审计机关审计人员工作补贴范围和标准的通知
合人福[1998] 157 号………102关于调整纪检、 监察办案人员补贴范围和标准的通知
皖人发[1998] 7 号…………103 关于建立密码人员岗位津贴的通知
国人部发[2004] 26 号…………………………104 关于调整卫生防疫津贴标准的通知
皖人发[2005] 18 号……………………………105 转发关于实行法官审判津贴的通知
合人发[2007] 295 号………………………107 转发关于实行检察官检察津贴的通知
合人发[2007] 296 号……………………112 关于调整因瘫痪等原因生活长期完全不能自理的离休干部护理费标准的通知
合组[2008]52 号…117
关于事业单位工作人员和离退休人员死亡一次性抚恤金发放办法的通知
皖人发[2008]45 号…123
关于调整特级教师津贴执行标准的通知
皖人发[2008]9 号…………………129
合肥市财政局 关于印发《合肥市市本级基本支出预算编制管理办法》
（试行）
的通知
2007 年 7 月 18 日 合财预编[2007]215 号 市直各部门、 各有关单位：
为规范和加强市本级行政事业单位基本支出预算编制管理， 提高资金使用效益， 保障行政事业单位正常运转的资金需要， 现将《合肥市市本级基本支出预算编制管理办法》（试行）
印发给你们，请遵照执行。
附件：
《合肥市市本级基本支出预算编制管理办法》（试行）
合肥市市本级基本支出预算编制管理办法（试行）
第一章
总
则 第一条
为规范和加强市本级行政事业单位基本支出预算编制管理， 提高资金使用效益， 保障行政事业单位正常运转的资金需要， 依据《中华人民共和国预算法》 和《合肥市预算审查监督条例》等有关法律法规的规定， 制定本办法。
第二条
本办法适用于市本级各部门（含单位， 下同）
对基本支出预算编制的管理。
第三条
基本支出预算是部门预算的重要组成部分， 是行政事业单位为保障机构正常运转、 完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划， 其内容包括人员支出和定额公用支出两部分。
第四条
编制基本支出预算的原则：
（一）
依法合规原则。
预算编制符合《预算法》 和其他法律、 法规的规定， 体现国家方针政策，严格执行预算编制的相关政策和规定。
（二）
综合预算原则。
部门的各项基本支出应全面完整地纳入部门预算统一管理， 预算内外资金要统筹安排 。
（三）
真实准确原则。
部门预算基础信息是科学合理编制部门预算的基础， 要确保真实、 准确、完整。
（四）
优先保障原则。
预算安排首先要保障部门基本支出的合理需要， 以保证行政事业单位的正常运转。
（五）
分类管理原则。
根据市本级行政单位所承担的行政职能和事业单位的经费自给能力及业务特点， 将行政事业单位分为若干类型， 在编制定额公用支出预算时实行分类管理。
（六）
定员定额管理原则。
公用支出预算编制原则上实行定员定额管理， 根据部门的人员配置，统一按支出定额标准核定， 不同类的单位适用不同的公用支出定额标准， 逐步完善实物费用定额体系。
第二章
人员支出的构成和核定 第五条
人员支出包括在职人员支出、 离退休人员支出、 对个人和家庭补助支出以及经市人事编制部门批准的聘用期在一年以上（含一年）
的长期聘用人员支出四个部分。
人员支出实行实名制管理。
基本工资、 津贴补贴、 奖金及离退休费等工资性项目， 行政单位和财政拨款事业单位， 按国家、 省、 市统一规定的工资政策和预算供给政策核定到人； 对经人事编制部门批准的长期聘用人员的支出按照有关文件规定的标准核定； 财政补助事业单位， 按照财政规定的定额补助标准核定。
对超编人员以及不属于预算供给范围的人员支出， 财政不予负担， 但因国家政策性安置的人员除外。
第六条
按国家有关规定和预算供给政策， 社会保障费、 职工教育经费、 工会经费、 福利费、医疗费、 住房公积金、 助学金等， 按部门工资性项目的一定比例或标准核定。
第三章
定额公用支出的构成和核定 第七条
公用支出定额包括政府收支分类科目中的支出经济分类科目“商品和服务支出” 中属于保障单位正常运转和完成日常工作任务基本需求的支出。
具体包括：
办公费、 印刷费、 水费、 电费、 邮电费、 物业管理费、 车辆燃修费、 差旅费、 维修（护）
费、 租赁费、 会议费、 培训费、 招待费等。
第八条
定员和定额是测算和编制行政事业单位定额公用支出预算的重要依据。
定员是指市机构编制部门根据市本级行政事业单位的性质、 职能、 业务范围和工作任务所下达的人员配置标准。
定额是指市财政局根据市本级行政事业单位机构正常运转和日常工作任务的合理需要， 结合财力的可能， 对公用支出所规定的预算安排额度。
第九条
制定公用支出定额标准的原则 （一）
以公平为前提， 兼顾单位的实际支出水平。
（二）
坚持量入为出、 量力而行的方针， 以财力可能为基础， 切合实际， 具有可行性。
（三）
按照规范化要求， 力求定额标准具有科学性。
第十条
制定公用支出定额标准的方法
（一）
依据国家有关方针、 政策， 结合市本级财力状况、 社会物价水平及市本级各行政事业单位的工作量、 人员、 资产等数据制定定额标准。
（二）
按照支出主体核定经费， 以人或实物为测算对象， 确定各部门、 单位公用支出各类综合定额标准和各类单项定额标准。
（三）
公用支出定额标准， 有政策规定标准的， 按政策标准核定； 没有政策规定标准的， 根据单位所承担的职能、 工作任务、 实际开支水平等测算核定。
（四）
公用支出综合定额， 根据行政事业单位所承担的职能及业务特点， 并结合单位实际情况，分类测算确定。
对市属院校分别实行生均定额。
第十一条
公用支出综合定额， 按照部门编制内实有人数和单位定额标准核定。
车辆燃修费按照财政供给车辆数和单位定额标准核定。
第十二条
定额标准的调整 定额标准的执行期限与预算年度一致。
定额标准的调整在预算年度开始前进行。
定额标准一经下达， 在年度预算执行中原则上不作调整。
影响预算执行的有关因素， 在确定下一年度定额标准时，由市财政局统一考虑。
第四章
部门预算基础信息管理 第十三条
市本级部门预算基础信息是编制基本支出预算的重要依据， 具体包括市本级预算部门所拥有的人、 财、 物等相关数据资料。
第十四条
市财政局每年在布置预算编制工作时， 对市本级部门预算基础信息的收集、 报送工作提出具体要求。
第十五条
预算单位要按市财政局和主管部门的统一要求， 真实、 准确、 完整地报送本单位预算基础信息和相关资料。
第十六条
市本级部门要对所属预算单位的基础信息进行真实性、 准确性、 完整性审核， 并将审核后的预算单位基础信息按规定时间报市财政局。
第十七条
市财政局对市本级部门的预算基础信息进行完整性、 一致性、 合规性复核。
（一）
完整性复核。
部门、 单位预算基础信息应该报送的报表是否漏报， 该填的项目是否漏填，该提供的数据软盘、 文件依据和相关材料是否提供， 预算基础信息表是否加盖部门、 单位的公章等。
（二）
一致性复核。
部门、 单位的机构性质、 编制类型、 编制数等与文件规定是否一致； 所填表格与部门、 单位性质是否一致； 所提供的预算基础信息数据软盘与报送的纸质报表数据是否完全一致。
（三）
合规性复核。
部门、 单位的人员工资和各项津补贴等是否符合人事部门的规定。
第十八条
市本级部门预算基础信息库是预算编制系统的组成部分， 市财政局要确保信息库的安全。
市本级各部门应做好本部门预算基础信息库的维护工作。
第十九条
因部门预算基础信息报送不及时、 不准确而影响该部门预算编制时效性和准确性，责任由部门自行承担。
第五章
基本支出预算的编制 第二十条
市财政局根据审核后的部门预算基础信息数据和基本支出预算供给政策， 通过部门预算编制系统（E 财软件）
编制市本级基本支出预算， 并向各部门下达基本支出预算控制数。
第二十一条
市本级部门对市财政局下达的基本支出预算必须认真核实、 按时确认。
第二十二条
市财政局在规定的时间内， 对经市本级各部门确认的基本支出预算进行审核汇总，编入部门预算上报市政府审定。
经市人代会批准后， 及时批复到市本级各部门（单位）。
第二十三条
市本级各行政事业单位在基本支出预算执行过程中， 要严格按照批准的预算总额控制各项支出， 及时对资金使用效益和财务活动情况进行分析和评价， 努力提高资金使用效益。
第二十四条
市财政局负责对市本级各行政事业单位基本支出预算执行情况进行检查监督， 对违反国家有关法律、 法规和财务规章制度的， 依照国家有关规定进行处理。
第六章
附
则 第二十五条
本办法由市财政局负责解释。
第二十六条
本办法自编制 2008 年市本级部门预算起执行。
合肥市财政局《合肥市市级基本支出预算审核规程》 的通知（合财预编[2003]116 号）
文件同时废止。
合肥市财政局 关于印发《合肥市市本级项目支出预算编制管理办法》（试行）的通知 2007 年 8 月 13 日 合财预编[2007]216 号 市直各部门、 各有关单位：
为进一步规范和加强市本级项目支出预算编制管理， 提高资金使用效益， 我局制定了《合肥市市本级项目支出预算编制管理办法》（试行）， 现印发给你们， 自编制 2008 年度市本级部门预算起执行。
附件：
合肥市市本级项目支出预算编制管理办法（试行）
合肥市市本级项目支出预算编制管理办法（试 行）
第一章
总
则 第一条
为规范市本级项目支出预算编制， 科学合理安排项目支出预算， 提高资金使用效益，促进经济社会事业和谐发展， 根据《中华人民共和国预算法》、《合肥市市本级预算管理办法》 和有关法规、 规章， 制定本办法。
第二条
本办法适用于市直各部门（单位， 下同）
对项目支出预算编制的管理。
第三条
项目支出预算是部门支出预算的组成部分， 是市直各部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标， 在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
第四条
项目支出预算编制应遵循以下基本原则：
（一）
综合预算的原则。
项目支出预算要体现预算内外资金及其他资金统筹安排的要求， 形成合力。
（二）
科学论证的原则。
申报的项目应当进行充分的可行性论证和严格审核， 在此基础上按照轻重缓急进行排序， 并结合当年财力状况， 优先安排重点、 急需、 可行的项目。
（三）
统筹规划的原则。
依据行政工作任务和事业发展目标的中长期规划， 统筹安排分年度...
篇二：部门预算编制部署会讲话
好秋冬疫情防控工作部署会上的讲话今年，面对突如其来的新冠肺炎疫情防控，全区各级各部门做了大量的工作，保持了“零确诊”“零疑似”的成效，这些成绩的取得，凝聚着全区各级各部门和广大干部群众的艰辛付出，虽然我们保持了“零确诊”“零疑似”，但境外、国内疫情防控形势依然严峻，全区疫情防控也不同程度存在一些问题。全区各级各部门务必提高政治站位，充分认识疫情防控的复杂性、严峻性、长期性，坚持人民至上、生命至上，坚持底线思维，坚决克服麻痹思想、厌战情绪、侥幸心理、松劲心态，严格按照国家、省、市相继印发的《关于强化防控措施坚决防止疫情反弹的紧急通知》《关于进一步加强近期疫情防控工作的紧急通知》《关于进一步做好近期从中高风险地区来（返）我区人员新冠肺炎疫情防控工作的紧急通知》等文件要求，全面落实落细常态化疫情防控的各项措施，坚决巩固好当前来之不易的疫情防控成果。
一、认清形势，始终绷紧疫情防控这根弦 从境外来看：疫情形势十分严峻，亚洲严防反弹，欧洲进入平台期，美洲的疫情持续上升，非洲若防控不当，可能造成大量的人员死亡。截至目前，境外累计确诊 XX 万余人，现有确诊 XX 万余人，累计死亡 XX 万余人；美国累计确诊 XX 万余人，现有确诊 XX 万余人，累计死亡 XX 万余人。现在西方部分国家
正在推动带疫解封，将大大增加疫情输入的风险。从全国来看：最近 XX 连续新增多例新冠肺炎确诊病例，XX 均出现新增本土确诊病例，增加了疫情再次扩散传播的风险。截至 XX 月 XX 日24 时，全国还有确诊病例 XX 例（其中重症病例 XX 例）、现有疑似病例 XX 例，尚在医学观察的密切接触者 XX 人。境外输入累计确诊病例 XX 例，累计治愈出院病例 XX 例，现有确诊病例XX 例（其中重症病例 XX 例），无现有疑似病例，无死亡病例。目前，全国有高风险地区 XX 个（XX），中风险地区 XX 个（XXX），中高风险地区还存在蔓延的可能。从全区来看：在省里面划定我区为“低风险”地区以来，全区干部群众心态有所放松，措施有所松软。在大街上，佩戴口罩人员大幅减少；商场、超市、农贸市场等人员聚集场所，体温检测、扫健康码等防控措施流于形式，常态化防控意识淡薄，常态化防控这根线绷得不够紧，全区疫情防控形势依然严峻，不同程度存在薄弱环节：一是“外防输入”压力依然很大。随着疫情在全球持续蔓延，部分地区疫情回流、反弹压力攀升，随着社会生产生活秩序的全面恢复和卡点撤销，人员流动频繁，防范外来病例输入压力较大。截至目前，共排查境外来人XX人，返回XX不满14天人员X人（XX）。XX 月 XX 日以来，全区共排查 XX 市来（返）人员 XX 人，其中高风险地区 XX 人（其中高风险 XX 人，中风险 XX 人），低风险地区 XX 人。二是常态化防控思想有所松懈。随着疫情防控实现常态化管理，我区至今“零确诊”“零疑似”，个别部门、部分
人员滋生麻痹思想、产生厌战情绪，工作有应付现象。存在漏排重点人员及数据迟报、漏报等情况。XX 月 XX 日下午，我们派出综合督查组对 XXX 的疫情防控工作进行了现场督查，发现个别酒店未落实扫码通行和体温监测，未对公共区域进行环境清洁消杀。如：XX 未安排专人，对入住客人进行扫码和测量体温，未对公共区域每天进行环境清洁消杀；XX 对乘车进入医院的人员未严格执行扫码通行和体温监测；XX 等 X 家超市对顾客均未严格执行扫码通行和体温监测，大部分顾客未佩戴口罩等管控不到位的问题。三是全面复工复产复学防控压力较大。按照省、市关于复工、复产、复学要求，全区所有行业已经全面复工复产，所有学校已经全部复学，存在部分走读学生不按照“两点一线”要求上下学的风险，这给我们疫情防控管理方面带来了很大的难度和风险。
二、严格措施，坚决筑牢疫情防控这条线 全区各级各部门要严格按照省疫情防控领导小组印发《关于进一步加强近期疫情防控工作的紧急通知》精神，落实“六个严格”（严格落实首站责任制，加强中高风险地区来黔返黔人员管理服务；严格落实发热门诊、药店等重点机构管控，加强对发热病人的管理服务；严格落实农贸市场、超市、冷库等重点场所管控，全面开展卫生清洁和防疫检疫工作；严格把好商品货物检疫关，阻断涉疫风险货物入黔渠道；严格落实快速反应机制，确保管控处置及时有效；严格加强面上防控工作，织
密疫情社会防控网）要求，切实有效形成精准防控、联防联控的长效常治模式，确保疫情防控常态化措施落地见效。一是持续强化重点人员排查管控。要按照国家、省、市要求，对中高风险地区来（返）我区人员逐一落实核查，精准做好溯源、管源、控源、隔源，做到“应查尽查、应检尽检、应隔尽隔、应收尽收”，确保不漏一人。二是持续强化重点关口监测。持续加强火车站、汽车客运站等交通联合检疫，落实对中高风险地区来返人员体温监测、健康码查验和发热人员转送等措施。充分发挥医疗机构发热门诊、药店、诊所的哨点监测作用，对有发热等可疑症状人员或购买退热药的人员，要按照规范登记相关信息，并通知所属乡（镇、街道）及 XX 卫生健康局、市场监管局，将发热症状人员送到 XX 人民医院发热门诊就诊。三是持续强化重点领域防控。严格落实农贸市场、超市、冷库等重点场所管控措施，对售卖、存储进口食品、生鲜食品、冷冻食品的批发市场、农贸市场、超市、餐饮场所以及储存场所等，全面开展日常清洁和消杀，并对相关从业人员进行抽样核酸检测，对环境和物品进行抽样检测。对经检验发现问题的要立即报告，并按照相关要求，第一时间采取管控处置措施。要持续细致做好学校、医院、养老院等特殊场所防控工作，加强食品安全监管，对高风险国家和地区进口商品进行全链条检疫查验，阻断涉疫风险货物进入渠道，切实把好进口食物防疫安全关。四是持续强化联防联控应急机制。持续做好社区、娱乐休闲场所、
校园、福利养老机构、公交、客运等各类重点部位的体温监测、环境消杀等防控工作。加强疫情防控物资调度和储备，确保重要物资及时保障到位。健全完善涉疫风险处置应急预案，持续开展涉疫突发事件应急演练，全面提升快速反应能力。一旦发现异常情况，要立即启动快速反应机制，按照相关工作预案开展应急处置，坚决做到第一时间发现、第一时间管控、第一时间流调，坚决阻断传播链，有效遏制疫情蔓延扩散。五是持续强化正面宣传引导。要不断加大正面宣传力度，加强重点人员进京管理，引导群众近期非必要不去 XX，不去中高风险地区。引导公众科学认识、理性应对，提高公众预防意识和预防能力。倡导科学佩戴口罩、垃圾分类投放、保持社交距离、分餐分筷、看病网上预约等健康生活方式。强化涉疫网络舆情监测，持续推进网上评论引导工作，及时澄清各类网络谣言，依法打击故意编造、散布谣言，制造恐慌，严重扰乱社会秩序的违法行为，让群众在纷繁复杂的信息中明辨是非。
三、压实责任，持续站好疫情防控这个岗 全区各级各部门要进一步压紧压实属地、部门、企业单位、个人等各方面的防控责任，建立完善共同责任体系，织密织牢防控网络，坚决防止疫情反弹。一是严格落实属地责任。各乡（镇、街道）要加强组织领导和统筹协调，做到守土有责、守土担责，守土尽责，主要负责同志要亲自研究部署，分管负责同志要具体抓落实，定期研判形势，制定针对性工作措施并组
织实施。对常态化疫情社会防控工作开展自查，及时发现薄弱环节、防控漏洞，立即采取有效措施，整改到位。二是严格落实部门责任。各部门要按照职责分工，认真履行防控责任，同心协力、相互配合，形成工作合力，做到不推诿、不缺位。XX卫生健康、市场监管、教育、公安等部门，要深刻汲取省外发生聚集性确诊病例的教训，组织对本系统、本行业落实常态化疫情防控措施情况开展督导检查，确保防控责任落实到位。XX公安、卫生健康、市场监管等部门要加强对防疫物资或企业复工复产急需进口物资登临交通工具检疫、入境食品的健康监测，主动关口前移，开展联防联控合作机制，筑牢入境检疫检测防线，强化现场处置。三是严格落实单位责任。各部门、社会团体、企事业单位要按照常态化疫情防控工作要求，认真落实主体责任，看好自己的门、管好自己的人、办好自己的事，健全防控工作责任制和管理制度，加强内部风险隐患排查和安全防范。四是严格落实个人责任。要严格落实个人健康申报制度，充分调度部门、乡（镇、街道）、村（居）及网格力量，及时发现、核实国内新增中高风险疫点和境外返乡、重点疫区返乡人员，督促主动申报健康状况。持续组织开展爱国卫生运动，全方位、多形式开展疫情防控和健康科普宣传工作，引导群众正确防控，倡导群众培养文明卫生习惯和健康生活方式，有效提升群众的防范意识和自我保护能力。
同志们，秋冬将至，“疫考”未结，“考卷”难度加大，肩
上责任更大，压力更生。大家要打起十二分精神，切实担起责任，以此次会议召开为契机，在思想、行动上、责任上筑起疫情防控的“铜墙铁壁”，坚决守护住全区群众生命健康安全，努力实现常态化疫情防控和经济社会发展“双统筹”稳步走向“双胜利”！
在“十四五”规划编制工作推进会上的讲话
同志们：
刚才，××委、××局、××局、××局、××××局、××××局、××局、××局依次作了汇报发言。总的来说，规划编制工作启动以来，各县区各部门都高度重视，深入开展调查研究，形成了比较成熟的意见、相对具体的目标、项目和措施。在后续工作中，大家要保持节奏，加快推进“十四五”规划编制。下面，我讲三点意见。
一、思想先行、强化认知，准确把握“十四五”规划编制要点 一要坚持政治引领。编制“十四五”规划，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大精神和习近平总书记重要指示批示精神，重点是要把探索以生态优先、绿色发展为导向的高质量发展新路子贯穿于“十四五”规划全文，让“十四五”规划真正成为贯彻落实
党中央精神和习近平总书记对×殷切希望的路线图和任务书。
。
二要坚持实事求是。“十四五”规划，是我市在决胜全面建成小康之际，迈进新时代、开启新征程的第一个五年规划，规划的真实性和准确性直接关系到我们在迈向社会主义现代化进程中能否开好局、起好步。这就需要我们准确全面地评价“十三五”规划的完成情况，更需要充分调研掌握全市经济社会发展的总体情况。各县区各部门要高度重视规划编制有关数据、指标的统计和测算，对完成的指标不虚报、不瞒报、不漏报，对预期的目标尽力而为、量力而行，要适度超前、引导社会预期，而不要过度超前，搭建空中楼阁。
三要坚持问题导向。编制规划是为了更好的发展，发展是为了解决矛盾问题。我们要积极对标对表中央和省的各项决策部署及目标任务，积极学习对照发达地区的先进经验，积极响应人民群众对美好生活的迫切向往，认真梳理我们当前发展不充分不平衡的矛盾问题，找出痛点、找准难点，将之变成“十四五”时期工作的重点和要点，成为我们下一个五年工作的主要目标和方向，逐步加以改进和完善。
二、紧贴实际、科学有效，要让“十四五”规划有用能用管用
一要让规划成为推动发展的政策工具。从政策的角度看，编制规划既是制定政策的过程也是解读政策的过程。因此，我们要立足当前实际、充分研判形势，在全面领会掌握上级政策的基础上，制定出符合我市发展实际、适应我市发
展需要的政策及改革举措。近日，党中央、国务院先后印发了《关于新时代推进西部大开发形成新格局的指导意见》《关于新时代加快完善社会主义市场经济体制的意见》等关系到将来一个时期经济社会发展的重要指导文件，各级各部门都要认真学习领会，吃透精神，将党和国家的新政策把握好、利用好，转化成推动我市经济社会发展的积极力量。
二要让规划成为推动发展的第一抓手。规划只是蓝图，实现这个蓝图需要的是实实在在的项目。我们产业发展的重点是推进转型升级、发展新兴产业，基础设施建设的重点是提升公路等级、加大路网覆盖，完善航空线路，提升铁路运力等等方面。各县区各部门要围绕方方面面的重点工作，立足项目支撑，树立起以项目引领发展的意识，加大项目工作力度，积极跑上，争取一批项目列入国家省的盘子；着力改善营商环境，积极跑商，争取更多社会主体青睐我市，投资兴业。总而言之，就是要将“十四五”规划编制成一部项目报告书，把规划的时间节点同项目的建设节点有机统一起来，力争一个个项目的建成之日就是规划的收官之时。
。
三要让规划成为推动发展的刚性制度。“十四五”规划既是重要的指导文件，也是向上级党委政府、向全市人民签下的责任状。我们要坚持一张蓝图绘到底，突出规划的战略引领作用，加强规划刚性约束执行，各县区各部门都要有责任意识，说了的事就要算数，定了的工作要干好，不断强化要素保障能力，确保规划落实到位。这里要强调一点，各县区要充分考虑发展速度，特别是在能源、土地等指标方面精
准测算，加强与上级主管部门的沟通，加大约束性指标争取力度，预留足够的发展空间，这是“十三五”规划落实过程中反映较多的问题，要尽量避免再次发生。
三、枕戈待旦、只争朝夕，着力加快“十四五”规划编制进度
去年 8 月，市里成立了“十四五”规划编制工作领导小组，制定了规划编制工作方案，按照方案分工和工作安排，规划分为总体规划、空间规划、专项规划、区域规划四个部分，按三个时间阶段推进。按原计划，今年年初到 8 月间第二阶段，主要任务是规划框架起草和各方面规划思路、目标、措施、项目衔接。
上半年，新冠肺炎疫情对全市方方面面工作都有一定冲击，但是从今天各部门汇报的情况来看，我市...
篇三：部门预算编制部署会讲话
农业大学硕士学位论文张家口市财政部门预算编制研究姓名：郭志炜申请学位级别：硕士专业：农村与区域发展指导教师：王建忠；王慧军20111203摘要随着我国社会主义市场经济的发展，传统的预算管理模式即基数法预算模式，由于其尚未脱离计划经济的预算管理模式，已经越来越不适应我国经济发展的需要，并且逐渐成为我国政府职能转变过程中的阻力。为了改变传统的预算制度，使其与公共财政体系建设的要求相适应，在2000年，中央率先在农业部、科技部、教育部、劳动和社会保障部等四个部门试编了部门预算，随后在全国各省市开展试点并逐步推开。2000年以来，地方各级政府部门改革传统功能预算编制形式，逐步实行了部门预算。几年来，中央和地方部门预算改革进展顺利，取得了较为显著的成效。而经过这几年的实践，我国已经初步建立了部门预算的基本框架，使预算管理部门开始从“ 重分配” 向“ 重管理” 转变，逐步走向规范化、制度化和科学化，使预算资金分配和使用的规范性、安全性和有效性大大提高。在部门预算的施行过程中，取得了较大的成就，也积累总结了大量的经验，但同时也暴露出许多新的问题。例如，部门预算编制时间不足，综合预算制度不健全，缺少科学的定额标准体系等问题。这些问题是部门预算中亟待解决的问题。本文在结合部门预算的相关理论以及在部门预算过程中积累的相关经验的基础上，对张家口市的部门预算的编制及执行情况进行研究，总结其取得的成就及积累的经验，并发现其存在的问题。为解决这些问题，提出相关的政策建议及改进措施。关键词：部门预算；基数法；零基预算法；
Research on thebudgetof thefi nanci al sector ofZhangj i akou Ci tyAuthor：G uo Zhi w eiM aj or：Ruralandregi onal devel opm entAdvi sor：W angJ anzhongAbstractAl ongw i th thedevel opm ent of soci al i st m arketeconom yofm ethodofbudget- m aki ng, w hi chm atched to the tradi ti onal functi onbudget，doesn’ tfi t theneed of the econom i cdevel opm entof ourcountry, becausei tsbudgetm ode i sn’ t out of thepl anned econom y budget m anagem ent m ode，and i tgradual l ybecam e the resi stance of theourcountry，theol dprocessof ourgovernm entsystem ，m akeitadapti n functi onchange．Inorder tochangethe tradi ti onalbudgetto therequi rem entsof thepubl i cfi nancesystemconstructi on，thecentral took the l ead ofm aki ng departm ent budgetthedepartm ent ofagri cul ture，m i ni stryof sci ence andtechnol ogy，m i ni stryofeducati on，m i ni stryof l abor and soci alsecuri ty．Andthen take i t i nto usegradual l yi n al lprovi ncesand ci ti es of ourcountry．Si nce 2000，thel ocalgovernm ent departm entsat al ll evel schangethe formof tradi ti onal functi onbudgeti ng，and gradual l ytake thedepartm entbudget i nto use．years，thecentraland l ocal departm entrem arkabl e success．Andthroughestabl i shed the basi c fram ew ork of m aki ngdepartm ent ofbudget change“ em phasi s redi stri buti on” to“ em phasi s m anagem ent” ，andto standardized，system atic andnorm ati ve，safetyand effecti veness of the useof thebudgetfunds havegreatl yi ncreased．i n fourdepartm ents，w hi chconsi st oftheFor severalbudget reform s have obtai nedthepracti ceof theseyears，Chi nahasi ni ti al l yadepartm entbudget，the m anagem entgradual l y changesci enti fi c，andthe sam e ti m e，theIt has m adegreat achi evem ent，andal so accum ul atew eal thy experi encei ntheprocessof thedepartm ent budgeti ng, atprocess．For exam pl e，the departm ent budgeti ngti m e i si nsuffi ci ent，com prehensi ve budgetsystemi s notperfect，l ackof sci ence’ Squota system ，etc．These probl em sare to be sol vedi n theprocessofdepartm ent budget．O n thebaseof the theoryaccum ul ated i n theprocessof thedepartm ent budget，thi s paperresearch on thedepartm entbudgeti ngandi m pl em entati onof thezhangj i akou ci ty，sum m ed upthe achi evem ent andexperi ence，andfound theexi sti ng probl em s．Tosol ve theseprobl em s，i trel evantpol i cy Suggesti onsandm easures toi m proveit．the sam eti m e，m anynewprobl em shasexposedi n therel atedtothedepartm entbudgetandexperi enceputs forw ardKeyw ords：departm ent budget；Cardi nal l aw ；Thezero-basebudget l aw ；
张家口市财政部门预算编制研究1．1研究背景1垦吉l 寸口在我国社会主义市场经济体制下，为了适应公共财政体系建设的要求，中央在2000年率先在农业部、科技部、教育部、劳动和社会保障部等四个部门试编了部门预算，随后在全国各省市开展试点并逐步推开。2000年以来，地方各级政府部门改革传统功能预算编制形式，逐步实行了部门预算。几年来，中央和地方部门预算改革进展顺利，取得了较为显著的成效。而经过这几年的实践，我国已经转变，逐步走向规范化、制度化和科学化，使预算资金分配和使用的规范性、安全性和有效性大大提高。但是部门预算是我国财政体制改革中的新生事物，同时它又是一项复杂的系统工程，因此，要建立健全部门预算编制体制，形成以编制部门预算为核心，预算编制、执行和监督相分离的规范化、科学化预算运行机制，还有很多问题有待解决。这就需要我们从理论、政策和实践上进一步研究探讨，不断完善当前部门预算的编制工作。1．2研究目的和研究意义1．2．1研究目的按照国家预算管理体质改革的总体思路和要求，预算管理体制改革涉及多项内容，包括部门预算、零基预算、财政综合预算、政府采购预算、社会保障预算、统发工资、会计集中核算、国库集中收付制度等等。这些改革项目相辅相成，其中部门预算改革是预算管理体制改革的核心内容，用提纲挈领来形容的话，部门预算改革就是其中的“ 纲” 和“ 领” 。推行部门预算就是以部门为依托，构建起一个公开、透明、科学、完整、规范的新的预算管理体系。预算制度是政府管理财政资金的重要制度，而部门预算又是预算管理体制的核心内容。在部门预算建立之前，传统的功能预算采取收入按类别、支出按功能编制的方法，它不以预算部门作为划分标准，而是根据政府的职能和经费性质对支出加以分类进行编制。随着改革的深入和政府职能的变化，这种预算编制方法已越来越不适应形势发展的要求，其弊端也表现的越来越明显，普遍表现在：一是预算编制时间短，内容粗，透明度不高；二是预算编制方法欠科学，财力配置不够合理；三是预算内外资金管理不统一，预算编制内容不完整；四是资金分配交叉分散，难以实施整体控制和监督；五是预算执行不严肃，资金使用效益难提高。对部门预算编制进行研究的目的，就是要在发现问题的基础上，找出解决问题的方法。要改变传统的预算编制存在的弊端，就要进行相应的改革。部门预算编制改革的主要内容是改革编制形式，实行部门预算；改进编制办法，实行零基预算；改变编制内容，实行综合预算；提早编制时间，实行周期预算：硬化约束机制，严格依法理财。部门预算是事业发展计划的综合反映，是加强单位宏观调控能力、改善资金使用状况的有效手段，是涉及单位管理的各个方面、集预测与决策一体的综合性工作。因此，单位法人以及相关
河北农业大学非全日制硕士专业学位论文领导必须高度重视部门预算编制工作，切实履行预算工作的主体责任，有效组织相关部门共同完成编制预算1：作，提高预算编制的准确性、真实性、合理性。各相关部门应按照单位的统一部署，努力做好I双责单位内的预算编制工作，切实实现预算从基层编起，夯实预算准确性的基础。同时，部门预算的实施，严格了预算管理，增加了政府工作的透明度，是防止腐败的重要手段和预防措施之一，是当前财政改革的重要内容。1．2．2研究意义预算管理作为财政部门的一项重要内容，是政府管理财政资金的重要制度，是各级政府进行各项活动的前提和根据。部门预算作为预算管理体制的核心内容，其实质上是根据政府目标编制的年度收支计划，主要内容分为收入预算和支出预算两大部分。我国部门预算包括统一预算、各项目预算编制和各部门预算编制。对部门预算进行研究有其重要意义。( 1) 部门预算就是要对资源进行有效的配置资金是财政部门预算的主要标的，财政部门预算管理的过程就是优化配置部门资金，实现成本最优化和效益最大化的过程。( 2) 预算管理还在于成本控制政府部门的预算，尤其是支出预算实际上是一种成本控制。政府部门不是盈利组织，其资金耗费通过国家财政拨款得到补偿。然而，根据“ 官僚理论” ，各预算单位具有经济人的特征，为了自身的最大利益，寻求预算规模最大化。为了尽可能多的申请资金，部分预算单位在预算编报过程中，脱离实际情况，大规模编报，有的甚至编报虚假预算，尽可能多的圈钱。多要的钱花不出去，就会出现年底突击花钱的现象，造成大量浪费。对部门预算的编制进行研究，就在于控制这种情况，做到根据实际需要做预算，做到钱尽其用，从而促使政府部门以最优的成本办成最多的事儿，达到最大的绩效。另外，从收入的角度看，预算管理可以量入为出，分清主次和轻重缓急，从而使各部门在相同的可支配收入下，工作的绩效达到最大化。1．3文献综述通过文献检索可以发现，我国关于部门预算的相关文献较多，但是，专门针对财政部门预算编制研究的却很少。其中，在中国知网的学术期刊上进行精确检索，到目前为止，与“ 部门预算”相关的主题的文章，多达10231篇；与“ 部门预算编制” 相关的主题，也有756篇；与“ 财政部门预算编制” 相关的主题，只有5篇。据此，本文从部门预算的编制和执行以及部门预算的绩效评价两个方面来分析总结国内外的研究成果。1．3．1国内相关研究关于部门预算，我国的学者和相关工作人员进行了多方面的研究和探讨，他们的主要观点集中在部门预算编制、执行方面存在的问题以及解决问题的相关对策建议等方面。2
张家口市财政部门预算编制研究( 1) 在部门预算编制方面陈健( 2002) 提出当前我国预算编制存在的主要问题是：预算编制时间不充足，编制缺乏前瞻性：预算编制方法不科学，编制缺乏完整性；预算编制内容不合理；预算编制主题存在矛盾。对于存在的这些问题，提出的改进措施有：提前编制预算，延长预算编制和审批时间，提供预算编制的科学性；改革预算编制方法，规范、细化预算编制内容，调整预算科目设置体系；加强预算收支测算，严格预算执行，硬化预算约束等l 。马蔡琛( 2007) 认为，我国自2003年以来综合预算的推行和实施效果不理想，存在的主要问题在于：部门既得利益的冲突激烈，长期以来，政府性资金游离于预算管理之外，其作为各个部门可以自由支配的公共资源，已经逐步固化为这些部门的既得利益。但是，综合预算试图将政府性资金纳入到部门预算编制、审批、执行、监督的规范化轨道之中，减少了这些部门的既得利益，因此综合预算的推行会受到这些部门的阻挠2。( 2) 在部门预算的执行方面陈健( 2004) 认为我国部门预算执行中存在的主要问题是：预算执行的法律不健全，《预算法》只是对预算形式、主要内容及程序做了原则性的规定，而对预算支出的项目、财政预算的主体地位等相关问题并没有做出明确规定。因此，这就造成了各级财政部门在编制预算时无所适从，顾此失彼，最终导致编制的预算缺乏科学性，降低了预算法案的权威性。另外，各部门内部还没有形成统一的预算管理部门，自我监督形同虚设；预算编制粗糙，资金难以落实到具体项目，在客观上给预算执行造成障碍；实际工作中，对预算的使用情况缺乏有效的监督，对项目的支出缺乏绩效考核。针对这些问题，提出的具体改进措施：完善相应的法律规范：强化预算监督系统；实行绩效评价，逐步建立其预算绩效评价体系等。黄漫宇( 2008) 通过研究美国政府在资本预算体系方面所具有的相对成熟的做法和先进的管理措施，提出了完善我国预算体系的相应措施：加强预算管理的法制化建设；健全预算管理机构，保证分工明确、监督有力；延长预算编制时间，实行滚动预算；培养和运用预算专业人员；强化对计算机系统的运用；使用项目预算和绩效预算3。1．3．2国外相关研究西方发达国家的市场经济的发展时间较长，市场经济体制相对较为完善，因此，各国根据各自实际情况实行的预算管理体制也各具特色，有很多值得我国借鉴和学习的地方。目前，绩效预算已经成为西方主要的预算模式，采用绩效预算的国家有英国、瑞典、加拿大、法国、澳大利亚等发达国家和巴西、菲律宾、印度、马来西亚等发展中国家4。( 1) 英国的部门预算制度英国是最早建立现代预算制度的国家。英国的预算制度开始于1215年，经过600多年的发展和完善，到1852年议会取得对财政活动的全面控制权，现代预算制度最终建立。从1852年至今，英国的预算机构主要是财政部，它负责预算收支、经济及财政政策的制定。英国采用的是跨1陈健．我国政府预算管理制度存在的问题与建议【J 】．财会研究，2004，( 10) ：6-7．2马蔡琛．全口径预算管理：中国财政收支审计的时代议题川．中国审计，2007，(24)：23．24．3黄漫宇．美国真烦资本预算管理的现状及对中国的启示【J 】．宏观经济研究...
篇四：部门预算编制部署会讲话
ldquo;十四五”规划编制工作部署会上的讲话市人民政府今天召开“十四五”规划编制工作部署会议，听了市发改委和有关市直部门的汇报。总体来看，我市“十三五”规划执行非常认真，任务完成得比较好，但有少数指标可能难以完成，是因为形势和要求都发生了变化。比如 GDP增长、固定资产投资等指标是基于当时的历史条件确定的，这和后来中央高质量发展的要求以及中国经济提质换挡的现实是有区别的，难以完成可以理解，也是属于正常调整的。听了大家对“十四五”规划编制工作和目标任务的一些构想，总的来说，各部门都做了扎实的工作，有些部门开展了调查研究，有些部门有比较成熟的意见，比较具体的目标、项目和措施，但是综合来看，因为今天是第一次听汇报，“十四五”规划编制总体还处于起步阶段。这项工作现在已经开始行动了，但是有些部门还没有进入规划的语言体系，思路还没有转到怎样制定新一轮的规划上来，我们的工作还没有深入到比较深的层面。现在只差三四个月规划编制工作就启动一年了，后面的时间非常紧迫，我们要抓紧抓好规划编制工作。下面，我讲几点意见。
一要高度重视“十四五”规划编制工作，推动长期可持续高质量发展。做好“十四五”规划对我市发展具有几个重要意义：一是有利于更好地融入国省发展战略。“十四五”规划要站在全国全省全局的角度来谋划 X 未来发展，所以有利于我市更好地融入国省发展战略，争取到更多的项目、资金、优
惠政策，推动 X 发展。二是有利于认真总结过来的成绩、经验，发现工作中的短板、弱项，更好地扬长避短，推动 X 新一轮发展。“十三五”规划执行以来，很多工作指标都已经完成，也有少部分工作没有完成，所以我们要总结经验教训，总结成败得失，这对于我们在过来的基础上做好规划工作，行稳致远、提档升级大有好处。三是有利于推动 X 特色发展。“十四五”规划最重要的就是要结合 X 实际，把国省发展战略和 X 实际相结合，对推动 X 特色发展、高质量发展。四是有利于提升政府驾驭经济社会发展的能力，提升社会治理水平。不研究规划，不抬头看更远的路，不站在更高的平台，我们就很容易变成具体的事务工作者，变成目光短浅的忙于具体事务的人，很难有战略远见，很难有工作的预见性、前瞻性，很难有一种很高的驾驭能力，所以，研究“十四五”规划最终是有助于提升政府的治理能力和治理水平。各级各部门要高度重视做好“十四五”规划工作，做好这项管长远的战略性工作。做好规划，既是务虚、更是务实，要从虚处入手、实处着力，最终使“十四五”规划为我市未来发展绘制出美好的蓝图，为未来的长远发展打下坚实的基础。
二要深入调查研究，广泛征求意见，集各方智慧科学编制规划。规划编制工作绝不是哪几个人就能做好的，不是某个执笔人就能完成的。一是做好调查研究。必须要以科学调查研究为基础，把重点放在对“十三五”规划完成和执行情况，成败得失、经验教训的总结上搞好调查研究。要研究好 X 的现状和发展需求，找到解决人民群众最急、最需、最盼问题
的着力点和突破口，避免规划脱离实际。要研判国省未来经济社会发展的走势，国省政策的未来走向。既要研究国省这个大板块，又要研究条条的，就是要研究上级行业主管部门的要求，不研究好上级政策，就会坐井观天，成为井底之蛙，就永远只会讲 X 话，不能讲普通话，所以，X 人要实现高速发展，既要讲好 X 话，还要会讲普通话，要对接更加广阔的天地和舞台。二是广泛听取意见。要听取人民群众的意见，要认真听取各板块规划中涉及老百姓最多的是什么问题，他们最需要的是什么。要听取各县市的意见，不能让市直单位的子规划和县市的发展脱离，要听取他们的意见，充分和他们对接。要听取实体经济和服务对象的意见，比如，经济发展部门要多听听企业家的意见，教育和卫健部门要听取学校和医院的意见，要和你们的服务对象好好对接。要听取专业人士的意见，比如工业发展，我们搞五大新兴优势产业，这个定位要进一步完善，优势产业要举足轻重、占比较大。比如讲新型智能小家电目前来讲只能是新兴产业，还不能作为优势产业。比如讲 X 和 X 完全可以整合，生物制药、文化旅游、文创产业来势都很好，可以成为优势产业。我们不能只从某一个角度看，要根据专业意见多方分析。再比如农业提质增效的问题，因为现在柑橘老化品种多，已有面积是不是可以调整 X，同时，X 产业市场需求到底怎么样，饱和度如何，要广泛征求意见，看看专业机构怎么测算。这里要表扬统计局，每次都认真测算，他们和全国、全省的测算方法是联系到一起的，不是凭自我感觉，是有科学的测算标准，我
们要全面考虑这些因素。在广泛征求意见之外，集中各方智慧是我们编制规划的基础，各部门都要做好这个基本功，了解规划的基本和要件，规划的要素有哪些，要抓哪些，一把手要亲自过问。
三要坚持解放思想，不断与时俱进，进一步理清思路、科学定位，做好“十四五”规划。最重要的是要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实新发展理念，根据新形势、新任务、新目标制定规划。如果抱着过来的条条框框、过来的观念几十年不变，“十四五”规划就没必要制定了。我们的社会是日新月异的社会，时代每一天都在发生各种各样的变化，没有任何一个人在几十年前讲一句话，几十年后还一成不变，这个是经济社会发展规律决定的，社会是滚滚向前的，我们必须不断解放思想，接受新理念、接受新思路、认清新形势，与时俱进，我们可以打破陈规，学习借鉴先进地区、周边地区、兄弟地区的好思路、好做法、好理念，科学定位工作、科学定位 X 未来发展，这是做好“十四五”规划的第一思想基础。特别是一把手和“关键少数”要解放思想，跳出约束，站在 X 市未来长远发展的基础上编制规划，总是和过去一样，一成不变就没有价值，凡是过去好的要继续坚持，凡是时代需要的新东西要敢于纳入，一定要做好这两个结合。
四要认真研判现状与趋势，科学提出目标任务、措施和项目。有没有前瞻性、指导性、操作性，是科学编制“十四五”规划的关键，要有精准的目标指引，统计局和各个部门要认
真测算，不要摸脑壳定指标。“十三五”规划的一些目标实现了，一些没有实现，一方面是形势发生变化，这是客观原因，但也有些是主观目标确定得不精准，这次我们要总结教训。首先就是要实事求是，脱离了实事求是，所有的目标就都是假的，特别是有些园区规划，必须和国省国土政策对照，国土政策也是越来越严格，对于不符合实际的规划，即使提出了也没有意义，必须坚持实事求是，这是制定“十四五”规划的出发点，没有这个出发点，规划就变成了鬼话，这是很严肃的。一定要研究现状、政策、趋势，科学提出目标任务和措施，特别是要有措施、有项目、有保障，要有具体的工作任务、工作措施、具体落地的项目、具体的要素保障做支撑，没有这些，规划就无法变成成果，就是一纸空文，这几个关键的要素一定要有，有多个部门这方面要加强，要认真研究到具体项目上去。
五要强化上下衔接、左右联动，争取更好地实现多规合一，更好地融入国省战略。把各个部门请到一起研究这个规划，就是让大家相互知道别人怎么搞的，取长补短，知道他的规划和我的规划怎么匹配，很多是相互关联的。比如住建、环保、污水处理和水利，很多是联系在一起的。比如自然资源就和所有部门都有联系，比如发改的项目的都是来自于各个板块领域，和所有部门也都有关联，大家要互通信息，互相掌握情况，多沟通工作，努力做到多规合一。同时要积极和省里的主管部门沟通，和国家主管部门沟通，了解国省规划的制定情况，弄清楚哪些项目在全省有一席之地，哪些板
块能够纳入省里的规划，要在这些方面做到心中有数。
六要强化协调指导，认真组织编制规划，推动形成更多规划成果。每个部门都要成立专门工作班子，集中力量，尽锐出战，搞几个月，反复打磨研究；发改委要加强培训指导，明确规划编制的基本要求、基本原则和业务知识；副市长要加强对分管部门的子规划的具体指导、反复牵头研究；各位副市长要明确自己分管领域哪些规划要编制，对编制规划的关键思路、关键目标、关键任务，关键项目，都要亲自过问，让“十四五”规划和市委市政府的思路切合得更好更紧。
十四五规划编制推进会讲话 刚才，各位领导、各相关部门负责同志围绕“十四五”规划编制和发展谈了很好的意见，充分体现了大家对国家宏观大势的了解，体现了对 X 县情实际的把握，体现了对X 发展的期盼和负责，体现了对 X 的热爱和感情，这对于进一步修改完善好《规划》将起到极大的促进作用，请起草组对会上各位领导的发言及会后收集到的各位领导的意见建议，进行认真的搜集、整理、汇总、吸纳。应该说起草组前期做了大量工作，取得了初步成果。总体看，目前形成的这个规划纲要框架基本合理，思路比较清晰，也比较符合上级要求和 X 实际。接下来，请 X 县长牵头，发改委负责，尽快按照这次会议要求，根据大家提出的意见建议进一步修改完善，在深度、厚度、特色上下工夫，增强科学性、前瞻性、引领性、针对性、可操作性，广泛听取各阶层、各方面意见，成熟后提交政府常务会研究、报县委审定后提交县人代会审议。下面，我谈几点意见，供同志们参考：
编制“十四五”规划是县委、政府今年的一项重要工作，也是全县人民关注的一件大事。作为中长期规划，“十四五”规划对我县未来五年经济社会发展，将发挥宏观性、战略性、前瞻性的引导作用。高质量编制好“十四五”规划，对于 X“十四五”期间推动科学发展、循环发展、转
型发展、和谐发展，实现追赶超越，争取国家和省市各方面的支持，至关重要。
一要结合自身实际体现特色。我们的规划一定要立足自身，发挥优势，激发潜能，符合 X 实际，体现 X 特色，既有前瞻性、引领性，也有针对性、可操作性，不能“放之四海而皆准”，要一看就是 X 的规划。
一要体现 X X 特色的发展路径。X 是限制开发的主体功能区，是南水北调重要水源涵养地，保护生态、加快发展、改善民生都是我们最大的责任、最紧迫的任务，这就是我们最大的县情。我们立足县情提出的生态立县、产业强县、旅游兴县三大战略，是符合生态文明建设理念和遵循经济规律、自然规律的，也是与中央提出的绿色发展、协调发展理念相契合的，在实践中证明是可持续的，在“十四五”期间，我们要思考如何按照中央五大新的发展理念和省市新的要求，结合X 实际，在坚持中赋予新的内涵，谋划新的支撑，推进绿色发展、循环发展、低碳发展，加快产业结构调整和优化升级，促进经济与生态融合互动，经济社会发展相协调、城乡区域发展相协调、人口资源环境相协调，形成更加符合县情实际、更能体现 X 特色的发展路径，避免同质化，促进差异化发展。
二要放大生态 X X 的竞争优势。生态 X 是我们最大的特色和优势，在“十四五”期间要挖掘潜力，壮大优势，引领全市、全省、全国 X 产业发展。我们 X 资
源是全国一流的，也是 X 名符其实的“X”，市委、市政府提出要把 X 产业打造成生态友好型产业的首位产业，“十四五”我们要在 X 资源开发利用实现突破，占领高地，要推动 X 产业向高端产业迈进，有标准、有品质、有含金量，真正是绿色健康的，做到优质、高效、生态、安全，从粗放发展向高端、集群、链式转变。比如，我们的 X 茶和 X，品牌影响力和知名度逐步在扩大和提升，但我们的产业规模、发展质量、综合效益与富民强县的目标还有差距，“十四五”要更加突出主导地位，要有强有力地举措，加快推进产业升级提质，提升与二、三产业的融合度，提高对县域经济的贡献率，真正使两大产业既富民又强县。比如，我们 X 中药材资源丰富，但开发利用率低，还处于开发链的低端，“十四五”要在 X 中药材综合开发利用上下功夫、求突破，使生物医药产业成为 X 产业新的增长极。良好的生态环境、优美的自然山水、独特的地域文化是我们的特色，要立足“XXX”旅游品牌，按照打造 X 一流旅游目的地和山水休闲度假养生胜地的目标定位，采取“党政推动、企业主体、市场运作、社会参与”的运作模式，突出“生态、休闲、养生、文化”四大特色，突出旅游设施完善、突出旅游文化挖掘、突出旅游商品开发、突出旅游宣传推介，统筹推进茶旅一体化、休闲养生一体化、观光体验一体化和游购娱一体化，努力构建“大旅游、大市
场、大产业”的新格局，做特、做优、做强 X 旅游业。要大力扶持发展文化事业、文化产业，把文化产业的发展作为推动 X 三产发展的有力抓手。
三要发挥电子商务等新型业态的引领带动。天猫 2019 年双十一,全天成交额达到XX 亿元，比去年同比增长 X%，X 双十一单日网上销售额突破了 X 万元，再一次证明了“互联网+”对中国经济和每个人生活带来的深远影响，对消费的巨大拉动作用。“十四五”要大力实施互联网+战略和新型业态的培育，把电子商务等新型业态作为促进三次产业融合发展的强大引擎，带动健康养生、现代物流、金融服务等业态发展，推进“大众创业、万众创新”。总之，在规划编制中要立足我们的优势，把最大的潜能激发出来，大胆去想、科学论证、求实去干。
二要坚持问题导向弥补短板。近年来，通过全县上下的不懈努力，我县经济社会持续健康发展，民计民生得到较大改善。但我们还应该看到，我县经济发展仍然面临一些突出问题，如：经济结构不够优、产业质量效益不高、重大项目支撑不足、需求拉动不够强等等。民生改善上也存在一些差距：在社会保障方面，还有占全县总人口 X%贫困人口没有脱贫、X 万城乡居民处于低保水平；在教育发展方面，城乡教育资源还不够均衡，县城学校“大班额”问题还未得到有效解决；在医疗卫生方面，全县卫生医...
篇五：部门预算编制部署会讲话
dquo;十三五”规划编制工作部署会议讲话稿 “十三五”规划编制工作 部 部署会议讲话稿 同志们：月 11 日，省水利厅召开会 议 议，部署了“十三五”规划 编 编制工作。今天，我们召开 全 全市水利发展“十三五”规 划 划编制工作部署会议，主要 是 是贯彻落实省、市有关“十 三 三五”规划编制工作会议精 神 神，启动和部署全市水利发 展 展“十三五”规划编制工作 ， ，请各县水利局局长到会， 说 说明此项工作的重要性。下 面 面，我讲四点意见。
一、 充 充分认识编制水利发展“十 三 三五”规划的重要意义
“ “十三五”时期是推进水利 现 现代化进程、提升水安全保 障障能力至关重要的 5 年，党 中 中央、国务院对加快福建发 展 展十分关心和重视,“十三 五 五”期间我市水利将面临重 大 大的历史性发展机遇。因此 ， ，抢抓机遇，科学编制我市 水 水利发展“十三五”规划， 具 具有十分重要的意义。
一 是 是有利于落实新时期治水新 思 思路新要求。党的十八大、 十 十八届三中全会对水利改革 发 发展做出重要部署，最近， 习习近平总书记对保障水安全 发 发表了重要讲话，系统阐释 了 了保障国家水安全的基本思 路 路，明确提出了事关国家水 安 安全的一系列重大问题，具 有 有很强的思路性、理论性、 实 实践性、针对性和指导性。
市 市委、市政府高度重视水利 工 工作，始终把水利放在全市 经 经济社会发展的突出位置来 抓 抓，成立了水土保持、
水资 源 源管理、重大水利项目建设 等 等多个领导协调小组，主要 领领导亲自挂帅，市财政连年 加 加大配套投入，明确要求加 快 快水生态文明建设，所有这 一 一切，为我市水利“十三五 ” ”改革发展提供了有利的组 织 织保障。为此，各县水利局 要 要把各级党委、政府新时期 的 的治水新思路新要求，以及 基 基层人民群众对水利工作的 新 新期盼，在水利“十三五” 规 规划的谋篇布局中加以落实 。
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二是有利于推进全面深 化 化水利改革。近年来，我市 在 在水资源管理、水利工程管 理 理、基层水利服务体系建设 等 等方面取得一定成效，但水 利 利体制机制仍存在与经济社 会 会可持续发展不协调、不相 适 适应的问题，水资源要素对 转 转变经济发展方式的倒逼机 制 制尚未形成，水价在资源配 置 置节约保护中的杠杆作用还 没 没有充分发挥，全社会投入 水 水利基础设施建设的活力需 要要进一步激发，有效保护水 生 生态水环境的社会管理体制 尚 尚不完善，农田水利建设管 理 理体制与农业经营方式变化 还 还不相适应。编制水利发展 “ “十三五”规划，必须细化 全 全面深化水利改革的路线图 和 和时间表，确保在重要领域 和 和关键环节改革上取得决定 性 性成果，建立健全有利于水 利 利发展的科学完善的水利制 度 度体系。
三是有利于促进 全 全面建成小康社会。“十二 五 五”以来，我市水利步入大 投 投入、大建设、大发展的新 时 时期，水利工作取得了重大 成 成效，有力推进了小康社会 建 建设。但由于我市山
区地形 ， ，中小河流众多，成片耕地 规 规模小，布局分散，特殊的 自 自然地理条件与水情决定了 我 我市治水兴水的长期性、艰 巨 巨性和复杂性，当前仍然面 临 临防洪体系不够完善、局部 水 水资源供需矛盾突出、水生 态 态安全保障能力有待提升等 问 问题，保障和改善民生的水 利 利任务仍然十分繁重。编制 水 水利发展“十三五”规划， 要 要按照我市实现全面建成小 康 康社会的目标要求，深入研 究 究、统筹谋划，补齐“短板 ” ”，努力在提高水利发展的 全 全面性、协调性和可持续性 上 上有新突破，在保障新型城 镇 镇化、信息化、工业化、农 业 业现代化“四化同步发展” 中 中有新举措，在加快生态文 明 明先行示范区建设大局中有 新 新贡献。
四是有利于支撑 保 保障三明加快发展。中央领 导 导对加快福建发展做出重要 批 批示后，省委、省政府研究 提 提出，力争至 2018年完 成 成 2016 年提出的到 20 2 20 年水利改革发展目标任 务 务，省水利厅组织编制了《 水 水利支撑保障福建加快发展 工 工作方案》。市委、市政府 提 提出“十百千”重大项目工 程 程建设五年计划实施方案， ” ”十”即从今年起每个县 ( (市、区)重大项目开工1 0 0 个以上、竣工 XX 个以上 ， ，以后逐年递增各 20%； “ “百”即每年每个县 (市 、 、区)重大项目在建 XXX 个 个以上、储备 100个以上 ， ，实行动态管理；“千”， 即 即 2016 年起 12 个县( 市 市、区)重大项目固定资产 投 投资共完成 XXX 亿元以上 ， ，以后逐年递增 25%，五 年 年全市竣工重大项目共达到 X XXX 个以上。因此，各县 必 必须抓紧做好各类专项规划 的 的编制工作，确保水利发
展 “ “十三五”规划与专业规划 、 、省厅《工作方案》和市“ 十 十百千”五年计划的有机衔 接 接。
二、准确把握编制水 利 利发展“十三五”规划的总 体 体要求 编制水利发展“十 三 三五”规划，要深入贯彻落 实 实党的十八大、十八届三中 全 全会和习近平总书记关于保 障 障水安全的重要讲话精神， 紧 紧紧围绕我市全面建成小康 社 社会、加快建设生态文明示 范 范区和全面深化改革的要求 ， ，切实提高水利支撑保障三 明 明加快发展的能力。编制工 作 作要务实、更要创新，使规 划划成果更加适应时代要求、 更 更加符合发展规律、更加反 映 映人民意愿。
一是要着力 推 推动治水思路战略性转变。
把 把“节水优先、空间均衡、 系 系统治理、两手发力”的治 水 水思路，贯彻落实到规划编 制 制中。一要落实节水优先。
始 始终坚持并严格落实节水优 先 先方针，像抓节能减排一样 抓 抓好节水，加强计划用水和 需 需求管理，强化节水约束性 指 指标考核，大力推进农业节 水 水、工业节水、生活节水， 加 加快推进节水型社会建设。
二 二要把握空间均衡。坚持以 水 水定需、量水而行、因水制 宜 宜，坚持以水定城、以水定 地 地、以水定人、以水定产， 全 全面落实最严格水资源管理 制 制度，不断强化用水需求和 用 用水过程治理，推进规划水 资 资源论证制度建设，强化建 设 设项目水资源论证，使水资 源 源、水生态、水环境承载能 力 力切实成为经济社会发展的 刚 刚性约束。三要注重系统治 理 理。牢固树立山水田林湖是 一 一个生命共
同体的系统思想 ， ，把治水与治山、治林、治 田 田有机结合起来，从涵养水 源 源、修复生态入手，统筹上 下 下游、左右岸、地上地下、 城 城市乡村、工程措施非工程 措 措施，协调解决水资源、水 环环境、水生态、水灾害问题 。
。在加强河湖开发治理的同 时 时，更加突出河湖生态空间 用 用途管制，加强河湖生态保 护 护，强化水土保持和坡耕地 治 治理，有序推动河湖休养生 息 息。四要坚持两手发力。坚 持 持政府作用和市场机制协同 发 发力，把水治理纳入各级政 府 府的主要职责，同时，推进 水 水利改革，健全体制机制， 充 充分发挥市场配置资源的决 定 定性作用。
二是要科学确 定 定“十三五”规划目标指标 。
。在研究制定水利发展“十 三 三五”规划目标指标时，要 把 把握好以下四点：首先，总 体 体上服从全市改革发展大局 。
。要准确把握全面建成小康 社 社会、全面深化改革、加快 建 建设生态文明示范区和加快 三三明发展等重大战略目标要 求 求。其次，坚持问题导向和 底 底线思维。各地在总结评估 “ “十二五”规划实施情况的 基 基础上，准确把握存在问题 和 和差距，围绕基本建成防洪 安 安全、水资源安全、水生态 安 安全、水利体制机制保障等 四 四大体系，合理确定“十三 五 五”规划目标指标。第三， 制 制定差别化的发展目标。要 围 围绕流域和区域主体功能区 定 定位、水利发展状况、水资 源 源水环境承载能力，深入分 析 析发展环境和条件，尊重发 展 展规律，因地制宜制定出既 鼓 鼓舞人心又切合实际的目标 指 指标。在规划目标指标体系 中 中，既有方向性、指导性的 目 目标，也有能检查、
易评估 、 、具有约束性的量化指标， 并 并研究增加一些在水资源、 水水环境、水生态方面的刚性 约 约束目标指标。第四，做好 相 相关衔接工作。发展目标指 标 标要做好与省厅《工作方案 》 》和市“十百千”五年计划 指 指标的有机衔接。
三是要 着 着力解决水利发展面临的主 要 要问题。系统研究水利发展 中 中亟待解决的问题，并采取 行 行之有效的治理之策。首先 ， ，解决防洪安全体系不够完 善 善问题。如我市的城市、乡 镇 镇、村及农田堤防没闭合甚 至 至未设防，部分堤防标准还 较 较低，综合配套设施不够健 全 全；一批病险水库亟待除险 加 加固；山洪灾害防治能力有 待 待提高；许多城区排涝能力 明 明显偏低等。其次，解决水 资 资源供需矛盾较为突出问题 。
。随着新型城镇化、工业化 进 进程加快，我市工程性缺水 问 问题不断突显；城乡生活生 产 产用水保障能力有待提高， 城 城市饮用水安全保障率不高 ； ；农村饮水保证率、集中供 水 水普及率有待提高；灌区配 套 套和节水改造率较低；抗旱 应 应急水源储备不足，应对严 重 重干旱能力相对脆弱等。第 三 三，解决水生态安全保障能 力 力有待提升问题。局部地区 水 水生态仍较脆弱，特别是宁 化 化、清流、建宁、大田等原 中 中央苏区县、革命老区水土 流 流失治理任务较为繁重；个 别 别地方河流受污染，部分水 库 库营养化程度仍然偏高，水 葫 葫芦生长旺盛需要下力气治 理 理等。
四是要统筹谋划重 大 大水利工程建设。通盘考虑 重 重大水利工程建设，确有必 要 要的纳入“十三五”规划， 根 根据财力可能，
科学有序实 施 施，优先安排资源环境可行 、 、综合效益较优、前期工作 较 较好的项目。一要加快建设 一 一批重大工程。包括纳入全 省 省“五江一溪”规划内和独 立 立捆绑的重点防洪工程、蓄 水 水工程、引调水工程等。二 要 要谋划一批重大项目。围绕 地 地方加快发展战略布局，按 照 照基础设施建设适度超前的 原 原则，统筹谋划一批保障水 资 资源安全、防洪安全和水生 态 态安全的重大项目。三要加 强 强重大项目论证把关。按照 确 确有需要、生态安全、可以 持 持续的总体要求，加强对重 大 大项目的审核把关，不具备 建建设条件的项目不予列入规 划 划。
五是要坚持开放民主 编 编制规划。进一步完善规划 的 的民主参与机制，广开言路 ， ，问需于民，问计于民。一 要 要深入调研。在规划编制中 ， ，要深入基层一线开展调查 研 研究，全面总结“十二五” 水 水利发展的经验做法，系统 分 分析新形势、新变化，准确 把 把握水利发展阶段和方向， 切 切实加强重大问题研究，广 泛 泛听取群众意愿，把工作做 细 细做实，防止闭门造车。二 要 要集思广益。充分发挥相关 部 部门、规划编制单位、以及 专 专家的作用，广泛听取各方 意 意见建议，集中各方智慧， 提 提高规划成果质量和水平。
三 三要加强协调。进一步加强 与 与发改、财政、国土、环保 、 、住建、交通、农业、林业 等 等相关部门的沟通协调，加 强强与全省、全市水利发展“ 十 十三五”规划之间的衔接。
三、全面完成水利发展“十 三 三五”规划编制的各阶段任 务务
根据省厅、市”十三五 ” ”规划编制的安排部署，我 市 市水利发展“十三五”规划 编 编制工作的总体安排如下：
一是总体分四个阶段。第 一 一阶段，主要是开展前期重 大 大问题研究、专项规划编制 ， ，形成《规划思路报告》， 具 具体时间节点为：月 25 日 前 前，各地将希望纳入全市《 规 规划思路报告》的重点内容 报 报市局，市局汇总研究后于 8 8 月 10 日前报省厅；9 月 2 25 日前，各地将《规划思 路 路报告》报市局，市局于 1 0 0 月 10 日前完成全市《规 划 划思路报告》并报省厅。第 二 二阶段，形成《规划报告》 初 初稿，具体时间节点为：2 0 016 年 5月 15 日前，各 地 地《规划报告》初稿报市局 ， ，市局于 5 月底前完成全市 《 《规划报告》初稿并报省厅 。
。第三阶段，修改完善《规 划 划报告》、专项规划报告， 对 对纳入规划的重大项目进行 筛 筛选、汇总，开展规划征求 意 意见、相关规划衔接、规划 建 建言献策等工作。第四阶段 ， ，完成规划报批和成果印发 等 等工作。
二是今年 3 项工 作 作重点。首先，做深做实重 大 大问题研究。重点围绕水利 支 支撑保障加快发展、水安全 战 战略、重大工程布局、水生 态 态文明建设、水利投入政策 、 、重点领域改革等，研究提 出 出发展的方向、目标、路径 和 和举措。其次，做好起草《 规规划思路报告》。在深入开 展 展调研研究、广泛听取意见 建 建议的基础上，起草《规划 思 思路报告》，明确指导思想 、 、基本原则、发展目标、重 点 点任务和政策措施。我局将 适 适时召开座谈
会，听取各方 对 对规划思路的意见建议。第 三 三，做好编制重点专项规划 。
。重点围绕构建防洪安全、 水 水资源安全、水生态安全， 开 开展专项规划编制，做好总 体 体规划与专项规划、总体规 划划与省厅《工作方案》、专 项 项规划之间的衔接和协调。
请 请局属有关科于本月 7 日前 ， ，将专项规划名单及具体项 目 目清单报市局计财科汇总后 于 于 7 月 10 日转报省厅规计 处 处，以便省厅及时完成《工 作 作方案》的修改完善，加快 落 落实部、省合作《备忘录》 。
。
四、着力落实水利发展 “ “十三五”规划编制的保障 措 措施
“十三五”规划编 制 制工作责任...
篇六：部门预算编制部署会讲话
直部门预算编制工作会议上的讲话 同志们：今天把市直各部门的财务负责同志请来， 主要是通报情况， 沟通信息， 总结过去部门预算编制工作和推进部门预算改革的情况,部署 2008 年部门预算编制工作。
下面， 我就即将开始的 2008 年市直部门预算编制讲几点意见。
一、 我市推进部门预算改革的简要回顾自2002 年推进部门预算改革以来， 在市委
、 市政府的正确领导下， 在上级财政部门的指导和帮助下,在市直各部门的大力支持和配合下,财政部门按照贯彻落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求,认真履行职责，紧紧围绕部门预算改革这个中心,一方面,积极探索、稳步推进各项改革;另一方面,切实加强各项基础性工作,建立和完善相关管理制度和规定， 提高预算资金分配和使用的规范性、 安全性和有效性。
经过几年的共同努力,部门预算改革取得了明显成效。
2007 年， 市直 74 个部门301 个预算单位纳入了部门预算管理， 部门预算总收入 17.54 亿元， 部门预算总支出 17.12亿元。
在征求人大、 审计等部门意见的基础上， 完善了《市直部门预算编制办法》， 使部门预算的编制更加合理， 并增强了可操作性。
首次使用软件完成部门预算编制工作， 通过对财务人员的操作培训， 确保了部门预算编制的规范和数据的准确。
今年以来， 预算执行情况也比较好。
1 至 8 月， 地方财政总收入 53.2 亿元， 完成预算的 76％， 同比增长 31％； 全市全地域财政收入完成 113.4 亿元， 同比增长 18%； 全市地方一般预算收入完成 23.6 亿元， 同比增长 29.1%， 完成预算的 75.3％， 超时间进度 8.7 个百分点； 市直地方一般预算收入完成 9.5亿元， 完成预算的 78.5%,同比增长 29.4%， 超时间进度 11.9 个百分点。
1 至 8 月， 全市一般预算支出 33.3 亿元， 同比增长 15%， 完成预算的 59.42％。
部门预算改革的有效推进， 初步实现了国家宏观政策与部门履行职能相结合的预算分配机制， 建立了较为规范和公开的预算编制程序和方法,预算编制的透明度和预算执行的到位率不断提高。
具体体现在：
一是部门预算编制的责任主体更加明确， 各部门预算管理理念增强， 预算管理水平也得到了切实提高。二是实现了预算编制的统一性， 部门所有收入和支出都按照规定的编报内容和形式在一本预算中反映， 保证了部门预算的统一性、 完整性， 达到了一个部门一本预算、 自下而上逐级编制预算的改革目标。
三是建立了较为规范和公开的预算编制程序和方法， 预算编制的透明度和预算执行的到位率不断提高。
四是细化预算编制， 收入细化到不同资金渠道， 支出细化到具体项目， 预算批复时既批复资金又批复项目。
五是初步实现了与部门履行职责职能相结合的预算分配机制。
六是体现了预算的严肃性， 预算一旦确定， 不再随意追加， 机动财力逐年减少， 领导和专家的意见集中到预算审核环节， 减少了过去批条子的随意性。
七是加大了政府宏观调控力度， 财政资源配置逐步优化。
八是推进了财政自身改革， 财政职能由重分配向重管理转变。
总体上看， 部门预算改革的推进， 规范了财政管理， 优化了资源配置， 提高了资源配置效益， 从源头上预防和治理腐败的作用也十分明显。
充分肯定成绩的同时， 我们也应清醒地看到， 在部门预算编制的一些程序上， 在预算管理的一些环节里， 在预算执行的一些过程中， 还存在一些问题和不足， 这些问题既有主观的原因、 也有客观的因素， 都要引起重视， 认真加以解决。
一是项目支出预算编制还需进一步完善。
项目支出预算是部门支出预算的重要组成部分， 是市直部门为完成特定的行政工作任务或事业发展目标， 在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
目前， 我市还没有建立项目库和项目评审制度， 项目支出具有很强的专业性， 每一个项目需花多少钱， 该不该花钱， 部门比较主动， 财政相对被动，部分单位没有严格执行项目支出预算管理制度。有的将属于基本支出开支范畴的事项作为行政事业类项目申报， 如会议费等； 有的为套取财政资金， 虚列项目申报； 有些部门项目设置重复,分散了财政资金的使用方向； 有些单位项目支出的范围不清,增加了对这些项目监督管理的难度； 有些部门和单位在预算执行中， 要求财政部门调整追加项目预算， 有的甚至随意
变更和调整批复的项目。
二是预算编报技术操作上有待进一步改进。
部门预算编制及一些专项管理工作,都需要通过编报相关报表来反映。
严格按照财政部门的统一要求， 准确、 及时地编报各类报表,既是预算管理的一项重要的基础性工作,同时也是落实相关改革措施的必要条件。
从这几年市直部门预算执行情况来看,在这方面还存在一些突出的问题：
一是收入填报不完整， 有些部门和单位没有严格执行部门预算的有关规定， 对以前年度的各项结余、 其他收入等没有全额纳入部门预算。
二是报送时间不及时， 直接影响了财政部门汇总和相关工作的按时有序完成。
三是项目未细化,由部门代编下级单位预算。
有些部门在编制”二上”预算时,没有按照预算管理要求对项目支出预算进行细化,而是由部门代编下级单位预算,预算执行中再进行“二次分配”。
四是预算编制过程中调整过于频繁。
由于部门预算编报时可能存在的漏报、 填写信息不全等情况适当地调整是可以理解的。
但有的部门在批复预算时还要求调整,既影响上报市人大预算数字的准确性,也影响了预算批复的进度和质量。
三是资产管理与部门预算管理结合
不紧。
由于资产“家底”不清,财政部门掌握不了部门资产的准确信息,导致信息不对称,难以做到结合资产占用状况来安排各部门的基本支出和项目支出。
普遍缺乏资产配置标准，客观上造成分配不公， 资产占用较多的部门,不仅不会因此而少安排预算,反而可以多申请运行维护费,甚至可以将一部分资产出租,为本部门谋取利益， 造成资产管理与部门预算管理脱节。
节约使用资产的观念强化不够， 部分对已占用的资产没有成本和费用的概念,影响预算编制的准确性和科学性。
四是审计中的违规违纪问题不容忽视。
市审计局对 7 个市直部门2006 年度预算执行情况进行审计时， 提出了市直部门预算执行中存在的一些问题：
有 4 个部门采取长期挂帐、 隐瞒收入、 虚列支出等手段将收入未纳入部门预算管理， 涉及资金 1044万元； 7 个部门基本公用经费超支现象突出， 2006 年基本公用经费超支 492 万元， 有的是挤占挪用项目经费， 有的是用未纳入部门预算的收入弥补； 4 个部门虚列支出 208 万元转暂存；3 个部门超标准超范围列支、 无预算列支费用 209 万元； 有 2 个部门违规收费和未严格执行“收支两条线”220 万元； 有 1 个部门资产处置不规范， 资产处置没有办理审批手续； 有 2 个单位部分收支未纳入单位财务统一核算。
财政部门在财政监督检查中也发现了这些问题。
上述问题的产生， 从预算执行部门来看， 一是预算编制不完整， 部分收支游离在财政监督之外。二是预算约束观念不强， 预算执行打折扣， 造成无预算列支、 费用超支等问题。
三是有些部门和单位执行财经纪律不严， 存在违规收费、 占用其他单位资金等问题。
四是部分财务人员素质和财务管理水平不高， 造成会计核算不规范等问题。
上述问题也反映出在财政预算管理方面存在一些薄弱环节， 如预算编制缺乏科学性； 财政预算管理和监督力度不够， 部分单位在编报收入预算时打埋伏、 执行时超预算。
不难看出， 我们的部门预算工作， 离规范化、 科学化的标准还有距离， 离市委、 市政府的要求还存在不足， 离上级财政部门的希望还需下功夫。
部门预算改革尽管推进了几年， 但后面的路还很长， 任务还很艰巨， 需要我们齐心合力，继续把改革引向深入。
二、 规范部门预算管理， 是上级对我们的明确要求财政是构建社会主义和谐社会的物质基础， 确保财政资金使用的规范性、 安全性和有效性， 是财政工作的生命。对此， 各级党委政府高度重视。
市委、 市政府明确要求和指示我们， 要优化支出结构， 严格预算约束， 严格财政管理， 深入推进以部门预算改革为基础的各项财政改革。
第一， 中央财政部门对预算管理提出的新要求财政部出台的《关于完善和推进地方部门预算改革的意见》强调了深化部门预算改革的重点：
一是逐步规范预算决策机制， 要立足公共财政职能， 将财政资金逐步从非公共服务领域退出， 增加对农业、 教育、 科技、 卫生、 社会保障等重点领域的资金投入； 要加强项目的可行性研究论证， 建立和完善重大支出的项目评审机制。
二是继续完善预算分配机制， 要不断完善定员定额管理体系， 在研究制定资产配置标准的同时， 积极开展实物费用定额试点工作， 逐步建立预算定额与实物资产相结合的定额标准体系； 要加
快项目库建设， 稳步推进项目预算滚动管理， 增强年度预算之间的连续性； 要按照新的政府收支分类， 逐步将项目支出预算细化到经济科目， 明晰反映各项支出用途。
三是全面推进预算管理的各项改革， 要继续深化“收支两条线”改革， 大力推行政府采购制度， 加快国库集中收付制度改革。
四是切实加强预算管理监督， 要强化财政内部监督， 要加强对部门的财政监管， 要自觉接收人大、 审计部门和社会公众的监督。
五是探索建立预算绩效考评体系， 要把绩效管理理念与方法引入财政支出管理， 逐步建立起与公共财政相适应， 以提高政府管理效能和财政资金使用效益为核心的绩效评价体系， 并将绩效考评结果作为编制以后年度预算的重要参考依据。
全国财政厅（局）
长座谈会要求：
要深化部门预算管理制度改革， 尽快建设“精细”财政。
全面强化行政事业单位国有资产管理， 加强制度建设， 抓紧研究出台资产配置、使用、 处置、 评估等一系列配套制度， 规范行政事业单位国有资产各环节的管理。
进一步巩固和扩大政府收支分类改革成果。
不断总结经验， 抓紧完善政府收支分类改革， 并争取尽快将部门预算细化到经济分类。要不断改进部门预算编制办法。进一步完善基本支出标准体系，完善基本支出定员定额标准。
要全面实行综合财政预算。
努力将所有政府性收入和支出全部纳入预算统一管理， 建立统一完整的政府预算。
第二， 市委、 市政府对预算管理提出的新要求市委书记李佑才在全市源头治腐制度建设会议上强调指出：
要深化部门预算改革。
进一步加强部门预算管理的基础性工作， 完善基本支出定员定额管理办法。
扎实推进政府收支分类改革， 实行按经济分类编制项目支出预算， 推动项目支出预算的规范化、 程序化和滚动化管理。
制定项目支出绩效考评办法， 稳步推进绩效考评工作， 提高财政资金的使用效益。
要扩大国库集中收付制度改革范围。
进一步深化国库集中支付改革级次， 将改革工作逐步实施到所有基层预算单位。
要扩大改革资金范围， 将所有财政性资金纳入国库单一账户体系管理，扩大国库直接支付的资金范围， 提高直接支付的比例。
制定、 完善预算单位银行账户管理办法， 完善国库单一账户体系。
市直部门和有条件的县市， 要实行公务卡结算方式改革， 控制现金流量， 减少公款开支漏洞。
要认真落实“收支两条线”管理规定。
扩大非税收入管理范围，将行政事业单位的非税收入全部纳入预算管理或财政专户管理； 将属于政府的矿产资源、 土地资源和城市公共设施收益， 全部纳入非税收入管理。
要健全财政监督机制。
随着财政体制改革的深入， 加强财政监督工作， 加大对违规问题的查处力度， 显得十分重要和紧迫。
各级党委、 政府要高度重视财政监督工作， 把机构和队伍建设纳入重要议事日程。
要加强对部门预算执行情况的监督检查， 增强部门预算的刚性和约束力。加强对预算单位银行账户的监管，严肃查处多头开户和私设“小金库”的行为。
第三， 市人大对预算管理提出的新要求市人大要求 2008 年部门预算编制做到：
一是项目的质量要提高， 不能把项目经费当业务费用， 要逐步降低行政事业性项目比重， 项目经费要实行零基预算， 要加强项目审核评估。
二是编制口径要科学， 人员经费要保证， 公用经费要考虑单位的任务要求。
三要严格部门预算的执行，预算批复后， 不得随意调整和变更， 各项目之间也不得随意调整， 要严格实行国库集中支付。四要加强预算监督， 部门预算要按法定程序审核， 要开展决算审计。
三、 规范部门预算管理，是财政发展的迫切需要财政收入和财政支出是财政资金运行的两个方面。
没有完善、 健全的财政收入管理体系， 财政运行将缺乏强有力的保障支撑； 没有完善、 健全的财政支出管理体系， 难以提高财政资源的配置效益， 难以保证财政资金的良性运行。
加强财政支出管理， 是落实科学发展观、 构建社会主义和谐社会的必然要求， 是加快公共财政建设的客观需要， 同时也是推动财政可持续发展的内在动力。
因此， 必须把加强财政支出管理放在更加突出的位置上。
部门预算是财政支出管理的重要内容， 是财政管理工作的核心和基础， 也是当前整个财政管理中相对薄弱的环节。
因此， 也必须把部门预算管理放在更加突出的位置上。
特别是随着财政“蛋糕”越做越大， 财政支出规模也快速增长， 这对规范部门预算管理提出了更高的要求。
2006 年， 我市地域内财政收入 147.5 亿元， 比上年增长 40%； 全市地方一般预算收入 27.4 亿元， 比上年增长 21.7%； 全市地方一般预算支出 62.6 亿元， 比上年增长 31.5%；
市直地方一般预算收入 10.5 亿元， 比上年增长 18.7%； 市直地方一般预算支出 11.7 亿元，比上年增长 23%。
近 5 年来， 我市财政收入...