保安公司财务管理制度范本11篇

时间：2022-11-18 18:54:02 来源：网友投稿

保安公司财务管理制度范本11篇保安公司财务管理制度范本　　保安服务公司财务管理制度　　保安服务公司财务管理制度　　1、陕西秦龙保安服务有限公司(以下简称公司)的主管单位是省公安厅，在治安局的下面是小编为大家整理的保安公司财务管理制度范本11篇,供大家参考。

保安公司财务管理制度范本11篇

篇一：保安公司财务管理制度范本

　　保安服务公司财务管理制度

　　1、陕西秦龙保安服务有限公司(以下简称公司)的主管单位是省公安厅，在治安局的监督和指导下经营保安服务业务。公司实行自主经营、独立核算、自负盈亏，创社会和经济效益的特殊性企业。

　　2、公司财务管理实行经理负责制，重大事项必须经党委审核同意。

　　3、公司下设财务室，配备专职会计、出纳、实物保管。

　　4、公司财务管理工作必须按国家财政税务部门对企业事业单位的财务管理规定办理，接受工商、税务、审计部门和县公安局的审计、监督。

　　5、公司财会、保管工作人员必须严格按照财会准则及财经法规制度，实行钱、账、物分管，做到日清月结，年初预算、年终决算，账目清楚，账账、账证、账钱、账物相符，真实反映公司财务状况及经济效益。

　　6、财会工作人员每季度将公司经营业务的收支报表送经理审核。

　　7、出纳应管好现金和银行票据，记录好现金和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符，严禁白条报销、违规报销。

　　8、严格公司报销管理制度，报销凭证必须有三人(报销人、审核人、审批人)以上经办，接待费开支在2000元(含2000元)以上必须报县上级领导审批。

　　9、公司新增固定资产在5000元以上，2万元以上的重大经济来往帐目必须报上级领导审批。

　　10、公司员工工资、保安队员工资、值勤补助、保安服装、培训、汽车燃修费开支必须经公司经理同意后开支。

　　11、公司聘用员工按照国家劳动法的相关规定购买社会劳动、医疗综合保险，员工工资实行基本工资和绩效考核工资制，基本工资每月发放，绩效考核分季度、年终考核工资，公司经理根据工作目标任务公司完成和经济效益情况，按每季度考核情况(考核办法另附)分等次发放。

　　12、公司一切经济收入(支票和现金连同收款凭证)必须交公司财务记账。经营业务、管理工作临时需要少量现金时，经经理批准后，可先向出纳暂借，但经办人员须在一个月内按规定出具凭证报销，立即归还所借公款。

　　13、公司实物保管员必须严格实物保管制度，建立公司固定资产和库存商品账目，做到进出有账。严防被盗、被虫咬及遗失。出售物资的款项必须及时与会计、出纳结清。每季度盘存一次，做到账物相符。

　　保安服务公司财务管理制度：原则问题

　　公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

　　记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。

　　一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

　　公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为四大类：

　　1、机器设备;

　　2、电子设备(如微机、复印机、传真机等);

　　3、运输工具;

　　4、其他设备。

　　各类固定资产折旧年限为：1、机器设备5年;2、电子设备、运输工具3年;3、其他设备2年。固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。

篇二：保安公司财务管理制度范本

　　保安公司的财务管理制度

　　为加强保安效劳公司的财务管理，严格财经纪律，特制定财务管理制度。

　　1、陕西秦龙保安效劳（以下简称公司）的主管单位是省公安厅，在治安局的监视和指导下经营保安效劳业务。公司实行自主经营、独立核算、自负盈亏，创社会和经济效益的特殊性企业。

　　2、公司财务管理实行经理负责制，重大事项必须经党委审核同意。

　　3、公司下设财务室，配备专职会计、出纳、实物保管。4、公司财务管理工作必须按国家财政税务部门对企业事业单位的财务管理规定办理，承受工商、税务、审计部门和县公安局的审计、监视。5、公司财会、保管工作人员必须严格按照财会准那么及财经法规制度，实行钱、账、物分管，做到日清月结，年初预算、年终决算，账目清楚，账账、账证、账钱、账物相符，真实反映公司财务状况及经济效益。6、财会工作人员每季度将公司经营业务的收支报表送经理审核。7、出纳应管好现金和银行票据，记录好现金和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符，严禁白条报销、违规报销。8、严格公司报销管理制度，报销凭证必须有三人（报销人、审核人、审批人）以上经办，接待费开支在2000元（含2000元）以上必须报县上级领导审批。9、公司新增固定资产在5000元以上，2万元以上的重大经济来往帐目必须报上级领导审批。

　　10、公司员工工资、保安队员工资、值勤补助、保安服装、培训、汽车燃修费开支必须经公司经理同意后开支。

　　11、公司聘用员工按照国家劳动法的相关规定购置社会劳动、医疗综合保险，员工工资实行根本工资和绩效考核工资制，根本工资每月发放，绩效考核分季度、年终考核工资，公司经理根据工作目标任务公司完成和经济效益情况，按每季度考核情况（考核方法另附）分等次发放。

　　12、公司一切经济收入（支票和现金连同收款凭证）必须交公司财务记账。经营业务、管理工作临时需要少量现金时，经经理批准后，可先向出纳暂借，但经办人员须在一个月内按规定出具凭证报销，立即归还所借公款。

篇三：保安公司财务管理制度范本

　　财务管理制度范本（精选5篇）

　　财务管理制度1

　　财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。严格按照公司财务制度，做好本职工作。对待工作认真踏实，树立服务意识。为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。

　　一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性、2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

　　5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

　　6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

　　7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

　　8、及时核算和上缴各种税金。

　　9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

　　10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

　　11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

　　二、借款和各项费用开支标准和审批制度

　　1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。（无总经理签字批准，财务不得办理借款）。借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。

　　2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（现金或支票），部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。（无总经理签字批准，财务不得办理借款。特殊情况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。但次日须补办审批手续。）

　　3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，使用年限在1年以上者，办公用品，单价在20__元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可到财务办理。购置固定资产必须要开具正式发票。

　　4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当月报销下月再借，每年年度终报帐时归还结清。

　　5、其他临时借款：如业务费，招待费，周转资金等，审批程序同第1条。

　　6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

　　7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

　　8、严格禁止个人借款，特殊情况需由总经理批准后方可借支。

　　三、日常费用报销：

　　1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

　　2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明及开具收据。

　　3、报销时须由经手人填写费用审批报销单，原始发票付报销单后面，写明实际发生的费用事由，明细，金额，经手人签字，报总经理审批签字后到财务复核，方可报销。报销手续采取谁经手谁报销。单笔报销，不得多次合计报销。因银行对库存现金的控制，财务库存现金不足时，先在财务登记报销计划，由财务通知报销。

　　4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经主管领导签字，总经理审批签字，到财务部复合方可报销。

　　四、工资及考勤管理：

　　1、为便于及时计算工资，每月月底最后一天至下月的第一天，各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行负责。

　　2、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。

　　3、行政和保安主管保洁主管将已签订劳动合同的在职职工的名单发财务。每月人员进出变得应向财务报出清单，以便财务核对在职人员工资。如考勤表有职工考勤名单而无签订劳动合同，又没有人员变动名单的，财务当月不计算工资，核对后补。

　　五、财务部总账会计岗位职责

　　1、负责登记各项经管的明细帐、分类账和总账。端正服务态度，做好服务工作。

　　2、全面了解、掌握国家有关财务和税务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。

　　3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。

　　4、对其他应收款、应收帐款及时催收清理，按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。

　　5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。

　　6、负责装订、管理会计档案。

　　7、承办公司领导交办的其他工作。六、财务部出纳会计岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚，内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金。3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。4、所有费用报销，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，由总经理审批签字后方可报销或付款。端正服务态度，做好服务工作，对报销人员报销事宜等做好认真的解释工作。5、保管好印章，严格按规定用途使用印章。6、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。7、完成领导交付的其它工作。七、帐簿管理

　　1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：现金日记帐、银行存款日记帐。

　　2、以上各帐簿由公司总账会计进行记录。

　　3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计累计。

　　此财务管理制度由财务部解释

　　财务管理制度2

　　一、针对高中财务管理制度方面出现问题制定出的有效对策

　　随着市场经济的不断深入发展，财务管理工作内容也在不断更新，学校的财务管理需要提升水平，才能适应当今时代的发展。要提升学校财务管理水平，关键的是要发现问题、分析问题、解决问题。以下就针对当今高中财务管理制度上出现的一些问题制定了有效对策。

　　（一）政府加大对学校财政方面的投入

　　现在的一些地方政府为了鼓励各高中院校提高教学质量，对学校进行财政投入支付全部教师工资作为奖励。但是，对于学校教职工岗位的津贴则需要学校自行解决。高等类学校的教职工少说也有六七百个，这些岗位津贴加起来对学校来说就是一笔不小

　　的财务支出。鉴于此，为了维持教学活动正常进行，就出现了学校乱收费的现象。所以，地方政府要根据学校实际情况持续给予财政支持，保障学校各种活动正常开展。这不仅能够减轻学生家庭的经济负担，而且能从根本上解决学校乱收费的问题。

　　（二）健全各项财务管理制度，规范财务行为

　　健全财务管理制度是开展财务管理工作的基础，也是规范操作的基本条件。高中学校的财务管理制度包括：资产管理制度、财务公开制度、现金管理制度、预算管理制度、债权债务管理制度、内部控制制度等。在完善过程中，要根据学校基本情况和本地经济情势，适当制定出具有良好操作性和实用性的管理方式，真正将制度落实到财务管理业务中去，取得良好教学效果。另外，如果有些学校没有足够的能力自己健全财务管理制度，可以请求上级教育行政部门和财务部门帮助，对学校财务管理制度方面的不足提出一些建议和指导。最后，校长和财务人员要严格执行财务管理制度，起到榜样作用，严厉制止违反法规校规的行为，从源头上提高教学质量。

　　（三）加强预算控制度，实行资金集中制

　　资金集中制如果能在学校得到实行，这将对学校财务管理工作来说是莫大的帮助。学校作为一个特殊的资金管理者，许多财政业务都是分散、不连续的，更不用说资金能够完全集中起来。这就导致在进行财务活动时出现运转经费不足、财政赤字等现

　　象。因此，为了提高学校财务管理工作质量和水平，就要对学校经费执行资金集中制原则，加大预算控制力度，保障财务管理工作有序进行。

　　（四）具体监督学校财务管理

　　一个高中院校如果只有财务管理制度，没有监督制度，这个财务管理制度等于是摆设，不能起到任何作用。所以，学校管理者必须要时刻监督学校财务支出状况、核查财务记录数据、保存好财务账本，以达到保障财务管理工作正常有序进行的目的，为学生提供一个良好的学习氛围。

　　二、结束语

　　通过以上分析，可以看出学校的财务管理工作的有序与否直接影响着教学活动能否顺利开展。高中阶段是学生一生学习阶段中最重要的一个时期，教师一定要为学生的美好未来打下良好基础。因此，学校财务管理工作必须引起领导者的高度关注，及时发现问题，制定有效对策，保证学生能在良好的学习环境中不断提升自我。

　　财务管理制度3

　　一、总则

　　1、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工

　　作进行有效地监督，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度制定本制度。

　　2、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关各部负责人的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。经总经理审批，20__年各部总体预算费用率标准如下图：

　　3、公司会计核算遵循权责发生制原则。

　　4、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

　　二、部门职能

　　1、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

　　2、考核工作。反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金流量，检查监督财务纪律。

　　3、筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益。

　　4、加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。

　　5、监督公司财产的购建、保管和使用，配合人力行政部定期进行财产清查。

　　6、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

　　7、对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

　　8、完成公司交给的其它工作。

　　三、财务管理的基础工作

　　1、财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

　　2、会计年度自一月一日起至十二月二十五日止。

　　3、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

　　4、公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

　　5、健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。

　　6、财务工作人员应当会同总经理人力行政部专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。

　　7、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。

　　8、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　9、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

　　10、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计，根据我们公司的实际情况，以财务部自查为主。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。

　　11、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交

　　人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可调离或离职。

　　四、岗位设置

　　公司财务由财务总监、会计和出纳等工作人员组成（待定）。或见财务部薪酬体系

　　（一）财务总监职责

　　负责管理公司的日常财务工作。负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。严格执行国家财税政策、法规和公司各项制度，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，建立健全公司会计核算和财务管理制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行，对成本费用进行控制、分析及考核。负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。完成领导交办的其他工作。

　　（二）会计职责

　　1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备，数字准确，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督。

　　2、负责核对往来账务及清理。

　　3、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司有关部门提高经济效益。

　　4、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报送报表的行政机关）报表的编制和报送，并负责对数据进行解释，及财务分析的编制。

　　5、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产分类管理，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进行账务处理。

　　6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及其它相关行政单位、往来企业。

　　7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。

　　8、建立健全经济核算制度，利用财务会计数据进行经济活动分析。考核资金使用效果，提出合理化建议。

　　9、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据。

　　10、完成公司领导交办的其它工作。

　　（三）出纳职责

　　认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不得坐支现金不认白条抵压现金。做到日清月结，做到账实相符。建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。积极配合银行做好对账、报账工作。配合会计做好各种账务处理。根据审批过的付款申请单，及时保证付款的办理。并将相关付款凭证及时转到会计处，以便及时入账。在收款后，根据公司的要求，填写资金日报表后将收款原始单据转到公司会计处，以便及时入账，银行电汇的把电汇、手续费单转到会计，收取现金的，将现金收据的记账联转交会计入账冲减应收账款。负责公司发票的开据和及时发送。完成公司领导交办的其它工作。

　　五、现金管理制度

　　1、所有现金收支由公司出纳负责。

　　2、公司可以在下列范围内使用现金：

　　1）员工工资、津贴、奖金。2）个人劳务报酬。3）出差人员必须携带的差旅费。4）结算起点以下的零星支出。5）总经理批准的其它开支。6）现金结算起点定为100元，结算规定的.调整，由总经理确定。3、公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其它工作用品应采取转账结算方式，尽量减少现金的使用。4、日常零星开支所需库存现金应按照常规现金支付量备用，超额部分应存入银行。5、财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。6、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金支票使用申请表》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。7、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签

　　字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。

　　8、公司职工因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经主管经理签字确认、会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限而未归还的借款，在其当月工资中扣还。

　　9、符合本规定第一条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

　　10、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证。11、差旅费及各种补助单（包括领用单），由总经理授权的部门领导签字，会计审核时间、天数无误后填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

　　12、无论何种汇款，财务人员都必须有审核过的《汇款通知单》，分别由经手人、相关部门负责人、总经理签字。会计审核有关凭证。

　　13、出纳人员应当建立健全建立和健全《现金日记帐》簿，逐笔记载现金收付。账目应当日清日结，每日结算，账款相符。

　　14、办事处收取客户现金处理办法：

　　1）与客户业务往来原则上不得收取现金，实际业务中客户结算现金金额累计大于1000元的必须即刻汇至公司账户，具体业务经办人不得申请业务收款转为各种形式的借款。

　　2）月度收取现金累计低于1000元，在月末可由负责人书面向财务部申请转为下个月的业务借款。

　　3）经办收取现金业务的人员，须在第一时间向公司财务呈报，详细说明收取现金所对应业务的是由。

　　六、现金、银行存款的盘查

　　1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。

　　2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。

　　3、其它依据相关会计制度及法规执行。

　　七、印鉴的保管

　　1、银行印鉴必须分人保管。

　　2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。

　　八、支出和报销（一）原则1、和经办人签名、部门负责人签字、财务经理审核（按照有关规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后，出纳方可付款。2、使用部门负责制，经营计划和财务预算内，授权行使终审权。（各部负责人对该部门之营业指标负全责）。3、审批程序1）计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、部门负责人、财务部2）超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、部门负责人、总经理、财务4、计划审批内容1）购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由人事行政部收齐汇总，报公司总经理审批。原则上由人事行政部统一购买并库存，各部门登记领用，并进入各部门的费用。

　　每月底由人事行政部向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）。

　　2）固定资产与办公家具（包括机房与oa设备）：其购买由各部门报申请计划，经部门负责人签字，公司总经理批准，公司技术部、人事行政部统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公司总经理批准统一购买。

　　3）差旅费：各部门根据工作需要，制定出差计划，应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门负责人审核出差的必要性和借款的合理性并签字后交财务付款。

　　4）工资、奖金的支出：由公司人事行政部核准每月考勤，财务部编制发放表，各部负责人签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。

　　5）业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门负责人审批；计划外业务费用报公司总经理审批。

　　5、所有开支都必须提供原始发票。

　　6、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。

　　7、对所有报销内容，相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行审核。

　　8、财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。

　　9、超计划报销手续必须有审批报告，其它同计划内报销手续一样。

　　10、当需要报销的费用事务完成后，须在5个工作日内在规定时间提交《费用报销单》到财务部。如出差报销，必须在返回公司一周内办理报销手续。

　　11、外地办事处费用报销单据邮递时间每月25日到28日之间，最迟到达青岛总部时间是每月30日。

　　（二）报销手续

　　1、客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件，原件给客户。

　　2、计划内报销必须提供的原始凭证：

　　版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，财务部对票具进行核实，核对无误后付款。

　　（2）办公用品、低值易耗品：由人事行政部统一购买的，人事行政部保管人员根据发票同实物核对无误后，填写验收单后

　　（低值易耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审批后报销。

　　（3）机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误后填写验收单和出库单。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

　　财务管理制度4

　　一、学校财务工作任务

　　认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。

　　二、经费收入管理

　　学校财务部门管理以下各项资金：

　　a）上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。

　　b）上级拨入的预算外资金。

　　c）学生学杂费收入。

　　d）各种捐赠款项收入。e）其他杂项收入等。财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。三、经费计划管理a）学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。b）学校根据上级下达的当年经费数，安排相关工作。c）在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。四、经费使用管理1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。2、预算外的各项经费，应严格按照财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。3、教职工因公出差借款，由校长批签。

　　4、物资采购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的采购计划数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，采购人员方可到财务部门办理借款手续，采购设备的借款金额在5000元以上，须经主管校长批签。

　　5、任何人不得因私借用公款。

　　五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。

　　a）学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。

　　b）学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证及时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字准确，资料齐全。

　　c）财务部门各经办人员，应按岗位要求，按时向主办会计提供各项经费开支的明细科目余额表，供主办会计编造会计月报、季报、年度决算报表。编造的各种报表，经主管校领导审阅同意后，报上级主管部门。

　　d）财务部门各岗位经办人员，应按财务档案管理要求，将会计凭证、帐雹财务计划、会计报表，以及有关开支的经济文件资料，分类清理、装订、编号、造清单送交主办会计汇总，编造移交清册，送交学校档案管理。

　　e）财务部门除向上级报送财会报表外，及时向领导反映不合理开支和超支的情况，协助领导管好、用好资金。

　　六、财务监督与检查

　　1、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支，财务人员有权拒绝付款或报销，同时报领导处理。

　　2、学校财务部门有权对学生财产、物资的使用和保管部门进行财产、物资的核对和检查，以保证国家财产、物资的完整和安全。

　　3、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现问题，及时汇报和纠正。

　　4、主管校领导每年对财务部门的会计凭证、帐薄抽查一次，以保证学校财务计划和财务制度的正确贯彻执行。

　　5、财务人员有责任帮助和监督学校领导认真执行《会计法》和财经纪律，对于学校领导违反《会计法》和财经纪律的行为，经指出的不改正的，财务人员有权向上级主管部门反映。

　　财务管理制度5

　　为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进卫生院持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的有关规定，特制订本制度。

　　一、收入管理

　　卫生院收入是指卫生院在开展业务及其他活动中依法取得的非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。包括：财政补助收入、上级补助收入、医疗收入、药品收入、其他收入。

　　（一）实行收入预算管理

　　单位应根据上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额。

　　为了促进收入预算顺利实现，单位应每季开展预算执行情况分析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发现薄弱环节和问题，提出改进措施和意见，保证全年总收入预算的顺利完成，并为编制和执行下年度预算提供依据。

　　（二）严格执行国家规定的收费标准和加强收费票据的管理

　　乡镇卫生院的各项收费要认真执行国家的物价政策，做到“应收则收，应收不漏”，但任何部门和个人不得发生巧立名目、分解项目、重复收费等乱收费行为。单位应根据实际情况配设专

　　职（或兼职）物价员，及时检查和收集收费情况，保证收入的合法性、完整性。

　　收费票据分为财政部门统一监制的票据和自制票据。乡镇卫生院的门诊、住院等收费必须使用财政部门统一监制的收费票据；单位内部管理需要可使用自制或外购收款票据。所有收费票据和自制收款票据须由单位财务部门统一管理，由专人负责，实行领用核销制度。不得出借、出让收费票据，行政事业性收款收据不得用于经营性收费。

　　（三）单位的全部收入纳入财务部门统一核算和管理。

　　卫生院的收费部门主要由财务科、挂号室、门诊收费处和住院结算处组成，开展的业务收费由挂号室、门诊收费处、住院收费处负责，其他各种收费由财务科统一办理，其他任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用。

　　挂号、门诊及住院收费处应将每日收到的现金及支票于当天存入银行，或及时上交出纳人员，同时编制“收费日报表”，并将“收费日报表”及附件（收支票据存根联等）送交财务部门，出纳应根据收入凭证及时入账，并在凭证上加盖“现金收讫”章。

　　严禁业务科室截留收入，严禁私设小金库。卫生院也不得将收入转到三产、工会、食堂等部门。

　　（四）加强对医院收入的控制

　　卫生院应设专职或兼职稽核、审计人员，加强对各收费部门报来的收入凭证和存根的审核，如是否少收或多收、日报表金额是否与所附存根金额合计数一致、是否足额交库等；药品收入应注意是否与药房处方合计数一致；是否严格使用财政部门统一监制的收费票据，有无使用其他票据而使资金出现外流等现象。

　　（五）为合理扩大卫生院业务收入寻找途径

　　业务收入是卫生院补偿消耗的主要手段，卫生院要增加业务收入，除了按收费标准规定收费外，还要充分挖掘单位内部潜力，利用现有设备和技术条件，扩大医疗服务项目，提高单位的社会效益和经济效益。

　　卫生院应根据实际开展每季度业务收入完成情况的分析。根据收集的财务信息，从医疗业务工作量和收费水平二个因素影响着手，结合全年各个时期收入进度、水平，通过与预算对比，与上年同期实际对比，与同行业先进水平对比，查找差距原因，预测发展趋势，为改进工作和决策提供依据。

　　二、支出管理

　　卫生院的支出是指在开展业务及其他活动发生中的资金耗费，包括医疗支出、药品支出、其他支出、财政专项补助支出。卫生院的各项支出必须贯彻“厉行节约，勤俭办事业”的原则，执行国家有关方针、政策，遵守有关财务制度和财经纪律。

　　（一）预算管理

　　支出预算的编制应本着既要保证医疗业务正常运行，又要合理节约的精神，以计划年度事业发展计划、工作任务、人员情况、开支定额和标准、物价因素等为基本依据。

　　卫生院要加强对支出预算的控制。为了确保预算的顺利完成，根据卫生规模可将预算分解成部门预算，并加强对各项支出的事前和事中控制，每季对支出预算执行情况进行分析，运用一定的方法考核分析各因素对支出完成的影响程度，抓住关键问题，研究对策，降低成本，促进工作。

　　卫生院要严格遵守国家规定的成本开支范围，正确划分费用支出（正常业务开支与资本性支出）的界限，不属成本范围的支出不应计入成本。

　　（二）专项资金支出管理

　　专项资金包括财政部门和主管部门拨入的专项资金和医院内部形成的有专门用途的资金。卫生院对专项资金支出，要根据量入为出、专款专用的原则。

　　凡是大型设备购置、大型修缮及基建等项目，须经卫生院有关人员共同作社会效益、经济效益二方面的可行性论证和效益评估，并按有关规定程序报批，办理相关手续；各投资项目须严格按国家有关规定、合同及项目进度支付款项，大型基建项目须在

　　竣工半年内办理决算手续。卫生院应开展投资项目效益分析，及时发现问题，改进经营管理、挖掘潜力、提高投入资金的使用效益。

　　从财政部门或主管部门取得有指定用途的专项资金应当登记备查簿，并按要求向主管部门报送专项资金使用情况的有关资料，接受财政、审计及主管部门的检查验收。

　　卫生院要加强对职工福利基金的管理。职工福利基金主要用于职工救济、集体福利设施支出、单位职工食堂的补助及国家规定可由职工福利基金开支的其他支出等，要有计划安排列支和对支出进行决算，并要充分发扬民主，接受群众监督。

　　（三）严格控制支出，提高资金使用率

　　卫生院应制定资金收支审批制度，并严格按审批程序办理审批手续。建立健全各项支出管理制度，对差旅费、交通费、业务培训费、其他费用等与经营无直接关系的消耗支出，应严加控制，尤其是招待费，应严格按照《浙江省〈医院财务制度〉补充规定》要求进行控制列支。资金的使用要在注重社会效益的同时，讲究经济效益，做到少投入，多产出。

　　卫生院发给职工的各种奖金及加班工资，应按上级有关文件执行，其奖金总额不超过本单位国家规定工资（即职务工资、事业津贴、岗位津贴）的额度内。个人消费基金增长率不得超过业

　　务增长率，以防止个人消费资金过快增长。卫生院可实行绩效工资制，以防止亏损现象发生。

　　卫生院应建立每季成本费用和财务效益的分析制度，及时了解各项支出增减及结构变化情况，尤其是对在总支出中占有较大比例和一些纯消耗性的项目要作重点分析，运用比较分析法、差额分析法、指标分解法、连环替代法、定基替代法等方法，查找变化原因，适时提出改进工作的建议和措施，为进行财务决策提供准确、科学的信息。

篇四：保安公司财务管理制度范本

　　＊＊*＊＊＊保安服务公司管理制度

　　＊＊＊***＊保安服务有限公司

　　岗位职责、保安员管理规章制度

　　第一章岗位职责

　　(一)总经理职责

　　1、依照国家法律、法规对本公司的经营管理活动进行决策，全面主持公司日常经营管理工作.

　　2、调查了解保安服务市场行情，制定本公司的发展思路和决策,开拓市场，促进公司发展，代表公司对外处理业务,承担民事责任。

　　3、按照高效、精简的原则，科学编制公司行政机构设置，选拔、聘任公司的中层领导干部。

　　4、制定年度工作计划和目标，组织实施年度经营计划.

　　5、建立健全公司的各项管理规章制度，严格队伍管理。

　　6、掌握员工的思想动态,做好思想教育工作，从政治上、工作上、生活上关心爱护员工，解决好员工的工资福利待遇和实际困难，调动员工的工作积极性.

　　7、掌握和审签本公司各项财务经费的开支,审核年度财务预算、决算。

　　8、做好其他分管和应当总经理决定的事项。

　　9、完成上级主管行政机关交办的工作。

　　(二）副总经理职责

　　1、协助总经理处理日常事务，配合总经理抓好公司的经营、管理,全力做好分管工作。

　　2、按照总经理和经理办公会所确定的工作目标和要求,协调各部门之间的关系，检查督促各部门贯彻执行,抓好落实.

　　3、协助总经理建立健全公司各项规章制度，抓好队伍的教育、培训管理，负责查处员工违法违纪事件和各种事故.

　　4、定期组织、收集、分析综合各项业务工作和队伍管理方面的情况，提出工作对策和建议，总结推广典型经验和宣传工作。

　　5、协助总经理搞好公司机关的行政管理和车辆管理，负责车辆维修、文件材料的审核把关工作。

　　6、完成总经理临时交办的各项任务。

　　7、当总经理临时不在位的情况下，由总经理授权代行总经理职责。

　　（三)办公室兼人力资源部职责

　　1、负责办公室的接待工作。

　　2、负责各项会议及相关活动的组织，做好会议签到及记录，并对会议精神的传达与贯彻情况进行检查与督办.

　　3、负责各类文字工作的起草、整理与规范及信息的收集、整理与反馈。

　　4、负责公司印章的使用与管理,认真落实登记制度。

　　5、负责公司办公设备设施、办公耗材的购置、贮存及发放管理.

　　6、协调处理公司各部门及员工之间的关系,构建团结和谐的战斗团体.

　　7、负责（督促）劳动合同的签订（续签）工作，建立员工电子档案。

　　8、负责各部门的工作绩效考核与岗点督察检查工作。

　　9、按规定为员工办理各项社会保险、意外伤害保险等各项事宜。

　　10、负责公司员工流入与流出管理，履行并规范各种管理手续程序，做好员工工资核对工作.

　　（四）办公室兼人力资源部主任职责

　　1、负责本公司的行政管理工作和日常办公事务,当好领导的参谋，协助总经理搞好各部门之间的综合协调,加强对各项工作的督促和检查，建立并完善各项规章制度，促进公司各项工作规范化管理.

　　2、负责公司员工劳动纪律的督察和考核，做好员工考勤、工资的审核和员工的劳动保障工作,处理、解决好员工与公司的各种劳资纠纷。

　　3、负责公司的公文、资料、信息收集和宣传报道工作,加强内外的联系与沟通，保证上情下达和下情上报。

　　4、负责起草公司各类文件，做好文件资料的整理、归档、保存及各种文书的打印、报刊征订、分发工作。

　　5、负责公司来往文电的处理和文书档案的管理工作,负责公司会议、文件、决定的事项并进行催办、督办、查办,狠抓落实。

　　6、做好后勤保障工作和车辆的管理、维修、审核、燃油的发放及驾驶员的管理工作，做好公司固定资产的统计管理。

　　7、做好对外联络宣传和接待工作，促进公司与社会各界的广泛合作和友好往来，树立良好的企业形象.

　　8、完成领导交办的其他任务。

　　（五）人事、办公室内勤职责

　　1、在办公室兼人力资源部主任的领导下,做好公司各种文档、资料、保安服务合同、人事档案、劳动合同、固定资产登记与保管工作。

　　2、做好劳动保险、员工福利、工资考勤审核、打印等工作。

　　3、做好公用物品发放与管理工作。

　　4、做好来人来访接待及各种会议准备工作。

　　5、做好后勤保障和对外宣传报道工作。

　　6、负责公司各类文书、资料的传阅、转递、归档与存档工作。

　　7、完成领导交办的其他工作。

　　（六)纠察队职责

　　1、在公司和人事部的领导下,负责一线岗点执勤队员的队容风貌、劳动纪律、内务卫生等方面的纠察任务，认真搞好登记、签字手续,发现好人好事要及时上报，有违纪违规行为要及时纠正督促其改正。

　　2、采取普遍纠察与重点抽查的方式，每天必须抽查5-—6个岗点，纠察中要认真履行职责，采取看、问、查的方法，全面了解各岗点执勤情况，及时发现问题,纠正问题，每天纠察发现的问题，第二天及时反馈给相关的大队长，重大情况要及时报告护卫部和公司领导。

　　3、详细做好纠察情况记录，搞好纠察情况综合分析和通报制度，每周一小报，每月一份纠察情况综合报告。报告内容包括纠察岗点个数及人数，好的岗点及突出的人物和事，存在的主要问题及原因和整改的建议,起草纠察通报,表彰好的岗点人和事，通报突出的岗点及重点人和事。

　　4、督察队员履行巡逻检查职责时，必须按规定着保安制服，检查记录要真实，不得弄虚作假.

　　5、完成领导交办的其他督察事项.

　　（七）财务部职责

　　1、负责审核财务凭证、登记总帐、资产负债明细帐、损益明细帐、固定资产明细帐、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。

　　2、月底编制财务报表.

　　3、开具服务发票，编制各部门收入明细表.

　　4、负责现金收付，银行存款的划拨,登记现金帐、银行存款帐，保护单位资金和财产的安全、完整。

　　5、根据单据填制记帐凭证，向税务部门报税及申报发票。

　　（八）财务部经理职责

　　1、依据《会计法》和有关财经法规、政策、制度的规定,提出本公司财务决策建议，建立健全本公司的财务管理制度和监管机制，以确保资金的有效运用。

　　2、负责本公司劳务费及其他费用回收及支出的帐目现金管理，严把票据合格关，负责各种单据的审核和各种报销的审验,票据要合法合规,报销要符合公司的规定。

　　3、负责制定公司各种财务报表，严格财务帐目管理，各种财务报表要及时准确，帐目要规范有序。

　　4、负责各种财务数据的统计上报，做到详细、准确、无差错。

　　5、负责员工工资的核算与发放准确无差错。

　　6、做好公司年度预算决算工作，按照有关法规，负责处理公司与工商、税务事宜，交纳应交款项，力求正确无误，避免遭受无谓损失.

　　7、严格执行公司财务制度和“一支笔"的审批制度，本公司所有经费支出实行“先报告，后审批，再列支，不得超支"的原则。

　　8、完成领导交办的其他任务。

　　（九）经营部职责

　　1、本着“合法经营,信守合同"的原则，负责警用装备器材、消防器材（以下简称器材）等相关器材的经营销售工作，包括:

　　①器材销售合同洽谈和合同管理。

　　②器材销售门市部的日常管理。③器材销售后的售后服务管理.2、负责器材的采购及库房的管理工作。3、完成其它服务性工作。（十）经营部经理职责1、在公司总经理的领导下,负责技防市场开发、产品的销售等工作,完成公司下达的年度工作任务和经济指标。2、诚实守信，合法经营,依法纳税，遵纪守法。3、组织市场调查，广辟信息渠道，扩大业务范围。4、提高服务质量、做好售后服务工作.5、严格财务制度和商品管理，定期盘点库存物品,做到帐目与实物相符，严防资金和物品流失。6、严格规范经营活动中各种行为，严禁违规,禁止套开票据，严禁损公肥私，以次充好,坑害顾客或以公司名义从事个人经营活动。7、根据经营效益情况,核发员工的工资、奖金等福利待遇。8、严格控制和掌握进货渠道、资金、数量，确保物源的质量，不得参与传销等违法经营活动。9、完成领导交办的其他工作任务。（十一）护卫部职责1、负责开发保安人防服务市场。2、负责与客户洽谈、订立保安服务合同,并负责合同的归口管理。3、负责制定、落实保安服务操作规程及突发事件的处置预案.4、根据保安服务合同，为客户提供保安服务,承担大型活动的安全保卫、抢险救灾等。协助公安机关预防和打击各类违法犯罪活动。5、负责收取保安服务费。6、负责保安服务的勤务管理与日常检查。

　　7、负责保安队伍遵纪守法教育，定期开展各类岗位练兵，不断提高保安队伍的政治思想、业务技能素质.

　　8、开展保安服务质量客户满意度调查，对不合格服务进行记录、评价和处置，并采取纠正、预防措施。

　　9、完成公司下达的工作目标、质量目标等.

　　（十二)护卫部经理职责

　　1、全面负责护卫部的日常管理和队伍教育工作，依据保安服务合同，安排岗点队员和管理人员,确保工作及时到位。

　　2、建立健全护卫部各项管理制度和各岗点的工作流程，严格队伍管理，适时开展思想政治工作教育，确保队伍的稳定和服务质量。

　　3、抓好骨干培训，做好保安中队长、班长的培养、选拔、考核、任用工作。

　　4、走访客户单位、了解客户单位对保安服务工作的意见,提出整改意见和办法，全面掌握各岗点工作情况,协调好关系，查处保安员违法违纪案件和各种责任事故，关心和解决队员工作和生活中的实际困难。

　　5、领导、督促、检查、指导、协调各大队的业务工作，搞好内部团结。

　　6、审核保安队员的月考、季奖和各种报表，组织半年、年终工作总结和评先活动，树立好典型.

　　7、负责管理、检查、督办各大队长劳务费的回收工作，做好客户单位合同到期续签工作。

　　8、全面了解和掌握护卫部整体工作情况，制定全年或阶段性工作计划，并组织实施。

　　9、按考核结果和岗点需要分配新队员上岗。

　　10、做好队员的辞职和待岗队员调整上岗工作。

　　11、完成领导交办的其他工作任务。

　　（十三）培训中心主任职责

　　1、在公司护卫部的领导下负责培训中心的日常培训和管理工作.

　　2、按照公司下达的培训计划和要求，精心组织教学和培训，严格落实培训科目和课时要求，对政治思想教育、保安业务知识、保安职业道德、法律法规的教育授课要坚持理论联系实际的原则，确保培训质量。

　　3、严格队列、举止、形体、队容风貌的训练，努力提高新队员军事、业务素质。

　　4、培训期间要严格管理、严格要求、严格训练、严格公司规章制度,严防各种事故的发生，做好新队员的考试工作和劳动合同签定工作.

　　5、要细致了解新队员的特点、个性，考察每名新队员的适应能力，向人事部和护卫部提出使用建议,为护卫部合理安排岗位当好参谋.

　　6、认真及时的做好新队员的身体检查工作，对不合格的新队员要及时发现、及时向有关部门报告.

　　7、检查培训人员的食宿管理,抓好后勤保障，防止发生各类人身安全责任事故。

　　8、认真开展培训与考核工作，建立培训档案。

　　9、完成领导交办的其他任务.

　　（十四）护卫部内勤职责

　　1、在护卫部经理、副经理领导下，做好护卫部各项统计、报表、登记和管理好各种文件资料、收集、整理、打印各种材料工作。

　　2、热情接待群众来访来电,做好登记，重要情况及时向领导报告,认真做好各种会议记录，检查和保管好值班日志。

　　3、按照档案管理制度,建立岗点、队员和文书档案，做到存放有序，查询方便。

　　4、做好公用物品、装备登记、发放与管理工作。

　　5、严格保密制度，未经领导批准，不得向外提供任何材料档案。

　　6、完成领导交办的其他事项。

　　（十五）护卫部大队长职责

　　1、在护卫部领导下开展工作并对经理负责。

　　2、负责本大队各岗点日常管理和教育工作,督促各岗点队员管好公司配发的工作、生活保障物品。

　　3、认真贯彻上级的指示和会议精神,完成年度工作任务.

　　4、认真贯彻落实各项规章制度，抓好队伍管理，严格组织纪律,检查勤务工作的落实情况，善于发现问题、解决问题，处理好队员与客户单位的各种矛盾。

　　5、深入岗点与队员交心谈心，及时掌握和了解队员的思想情况、工作情况，关心队员疾苦，及时上报离职（待岗）人员名单，做好辞职人员的审批工作，解决队员工作和生活中的实际困难，做好队员思想教育和稳定工作。

　　6、密切与客户单位联系，主动征求意见，协调好关系，尽量使客户满意，对存在的问题和不安全隐患及时与客户单位沟通，并提出整改意见。

　　7、及时收回保安劳务费.

　　8、负责本队保安员的考勤、考核和各种报表的统计上报。

　　9、大力开展争先创优活动，搞好信息反馈和阶段、年终工作总结。

　　10、加强勤务督察，每月至少走访检查所属岗点一次，严格奖惩兑现。

　　11、完成领导交办的其他工作任务。

　　（十六）保安中队长职责

　　1、在大队长领导下，负责本中队的日常管理工作,规范执行各项规章制度，严格组织纪律，带领队员做好各岗点保安服务工作。

　　2、密切与客户单位联系，主动征求意见，改进工作作风，努力提高服务质量。

　　3、安排好队员的工作和生活，搞好内部协调，发挥班长作用，加强队伍管理，做好思想政治工作。

　　4、加强勤务检查与督察，发现问题及时纠正、解决，确保安全，对不安全隐患,及时报告客户单位，并提出整改意见。

　　5、抓好队员的政治和业务学习，大力开展岗位练兵活动，提高队员的政治业务素质.

　　6、协助大队长收回保安劳务费。

　　7、完成领导交办的其他工作任务。

　　（十七）保安班长职责

　　1、在大队长和中队长的领导下，负责本班（岗点）的日常管理和勤务工作，安排和解决好本班队员的工作和生活，带领全班完成各项勤务工作任务。

　　2、严格执行各项规章制度,遵守组织纪律,服从命令，听从指挥,尽职尽责,确保班、岗点的安全。

　　3、定期组织召开班务会、表扬好人好事，批评和纠正不良行为，组织全班的政治和业务学习,认真开展岗位练兵活动，提高队伍素质.

　　4、管理好寝室内务卫生，纠正队员的警容风纪、礼节礼貌、行为举止，提高服务质量。

　　5、检查保安服务范围的安全设施和防范措施，向客户单位提出书面整改建议。

　　6、负责本班队员的考勤、统计上报，关心和安排好队员的工作和生活。

　　7、完成领导交办的其他工作任务。

　　（十八）岗点保安员职责

　　1、遵纪守法，爱岗敬业，严格遵守公司各项规章制度，认真完成领导交办的各项工作任务。

　　2、依据保安服务合同规定的内容和客户单位的要求,认真履行工作职责，做好车辆、人员、物品的登记、询问、检查等工作。制止未经许可的人员、车辆进入责任区,维护好责任区内的正常秩序，严防违法犯罪人员进入服务区进行破坏活动。

　　3、严格执行客户单位的管理规范和规章制度，对出入责任区的人员车辆及所携带装载的物品进行验证、检查，严防客户单位物资流失。

　　4、在责任区内开展防火、防盗、防治安灾害事故等安全防范检查，发现和消除安全隐患，向客户单位提出口头和书面整改意见.

　　5、对发生在责任区的刑事、治安案件、治安灾害事故,要保护好现场或证人，维护现场秩序，协助公安机关开展调查工作。

　　6、遇有违法犯罪和扰乱客户单位生产生活秩序和社会治安秩序的行为，要采取坚决措施予以劝阻和制止.

　　7、对发现有杀人、放火、抢劫、盗窃等犯罪的嫌疑人要及时报告公安机关，并设法将其控制，不让逃跑或抓获扭送到公安机关处理。

　　8、执勤时，要高度警惕，严守岗位,履行职责要机智勇敢.

　　9、服从命令,听从指挥,着装整洁，文明执勤，礼貌待人，尊敬领导，团结同志,保持良好形象.

　　10、积极参加军事业务训练和政治文化学习，不断提高自身素质和执勤能力。

　　11、爱护保安装备和客户单位公用设施，不随意动用与执勤无关的各种设施。

　　12、认真填写工作日志,如实记录当班期间所发生的事情,如领导检查、人员来访等。

　　第二章职工管理规定

　　（一）职工仪容与着装

　　1、机关工作人员着便装,不得穿拖鞋上班，男同志不得留长发，夏季不得穿背心、短裤上班;女同志着装上不露背，下不露脐,不得浓妆艳抹，保持机关工作人员的仪容端庄.

　　2、驻岗保安队员上岗执勤要统一着2000式保安制式服装，并按规定佩戴各种保安标志,系领带和扎武装带,以确保保安人员的整齐威严。

　　（二）值班备勤管理规定

　　1、各部门、各岗点要按部门岗位工作责任制和岗点保安工作流程的要求，完成当日内的各项工作任务，对应在当班时间内完成的工作，不得顺延和后推,做到一日一清。

　　2、值班人员必须坚守岗位，严格值班纪律，认真履行职责，不得擅离职守,按时交接班并履行交接班手续。

　　3、值班人员要负责做好群众来信、来访及业务接待咨询工作。

　　4、值班人员要认真搜集本班时间内各服务岗点的情况信息并做好值班记录.对岗点发生的治安事故、案件或其他紧急情况在自己职权范围内能解决的,要及时解决；不能解决的，要及时报告公司领导并按领导指示协

　　助有关部门进行处理。

　　5、值班人员在值班期间要对公司办公区域进行安全巡视，严防盗窃、火灾等治安灾害事故。

　　6、值班人员在值班期间不得饮酒、打牌、赌博,严禁无关人员进入值班室。

　　7、工作不负责任，擅离职守，无故迟到、早退或无故脱岗的，公司将以违纪论处，发生责任事故的，公司按有关规定追究当班人责任.

　　（三）机关后勤工作管理

　　1、公司所有的公用物品，必须持购买申请单经公司总经理签字后方可购买。原有和新增的公用物品、物名、价值、购买时间要有详细登记，申请领用的部门和个人在领用时要有签名。

　　2、公用物品的购置由人事办公室具体负责。

　　3、属办公设施的公用物品由人事办公室安排人员保管，个人领用公用物品由个人保管,在使用和保管过程中，有损失和丢失的，要有情况报告和说明，属保管不善的，保管责任人要按物品的实有价值进行折价赔偿。

　　4、下发到岗点的公用物品由所属保安大队长和保安班（组）长负责保管，因各种原因需要收回的物品，由保管责任人负责收回并上缴人事部进行登记注册，因保管不善，造成损坏和丢失的由责任人按物品的实有价值进行折价赔偿。

　　5、节约能源，人人有责。各部门负责人要教育职工一切为企业发展着想，不要无故浪费有限资源，增加企业负担。

　　6、公司职工要注重个人素质的提高，养成良好的工作作风和生活习惯,要有一种爱岗位、爱企业的主人翁精神,爱护企业财物，做到勤检查、勤清洗、勤保养，避免损坏和丢失，为企业当好家，理好财，减少浪费,增添积累。

　　7、空调、电扇、照明、取暧等设备的使用要求。

　　①一般气温条件下，原则上不得使用空调。气温在达到30°C以上方可使用空调.

　　②空调和电扇除高温天气外，不得同时使用.

　　③各部门工作人员每天下班或外出办事时,要注意随时关灯、关电、关门窗,做好安全防范,避免事故发生。

　　（四）会议管理

　　公司所有的会议应当力求精简,讲求实效，坚持民主集中制的原则。

　　1、公司机关原则上每周一上午召开例会，各部门汇报上周的工作情况，总经理安排布署本周的工作任务。各部门要将例会精神及时传达，抓好工作落实。

　　2、各部门每季度召开一次工作情况分析会议,总结汇报本季度工作情况，安排布署下一季度的工作任务，贯彻落实公司的工作意见和管理措施.

　　3、护卫部每月召开一次中队长、班(组）长例会,研究岗点工作情况和听取中队长、班（组）长的工作汇报。

　　4、公司每年度召开一次年度工作总结及表彰大会.

　　5、各种临时性的会议,由公司或部门根据需要分别组织实施。

　　（五）财务管理

　　1、公司及各部门的资金收支统一纳入财务管理。

　　2、各部门500元以上（含500元）的开支和购买的固定资产实行计划审报审批制度.

　　3、公司对外开据的发票，由财务统一领取，部门不另设会计，承包部门（技防部）设出纳一名，负责本部门的现金、票据管理,所领发票不得外借和套开。

　　4、公司资金使用实行“总经理一支笔”的使用审签制度，员工的工资、奖金、福利及其它开支均由财务部审核

　　盖章后报总经理签字。

　　5、公司资金的收支动态由财务部负责向总经理进行一日一报，以便领导掌握情况.

　　6、各部门要遵守公安部门有关现金管理的规定，办公室内不得私存现金，因违反规定而造成的损失，由当事人自行负责。

　　7、加强公司财务部的安全防范措施，严防盗窃及其它事故发生.

　　8、严禁挪用、贪占公款和公款私存。

　　(六)档案管理

　　公司的各种文档资料、保安服务合同、人事档案、器材装备、固定资产统计登记以及财产的档案等，要逐步建档归档,成立数据库进行微机管理.

　　1、文料档案。公司的宣传资料、史料文献、上级下发的各类文件由人事办公室负责定期以时间先后为序进行搜集保存.

　　2、保安服务合同档案。与客户签订的保安服务合同实行编码登记，输入微机作存档备查。

　　3、人事档案。包括员工履历表、政审材料、体检表、奖罚记载、调岗记录和与公司签订的劳动用工合同都要进行编号输入微机。

　　4、器材装备档案。公司所配发给员工的器材装备包括服装、保安标志、保安器械的使用，要有清单，有物品的名称，有使用人签名,具体由护卫部管理建档。

　　5、固定资产统计登记.要有物品名称、购置时间、数量、价值、取用时间以及使用部门和责任人的领用签字.

　　6、财务档案.包括计帐、票据的购买与领取以及报表、凭证的建档归案由财务部具体负责.

　　（七）车辆管理

　　一、驾驶员必须认真学习和熟悉交通安全法规,严格遵守交通规则，服从管理，听从指挥,爱护和保养好车辆，节约费用，降低损耗。

　　二、公司所属车辆根据工作需要，可由公司统一调配使用，定向分配到各部门使用的车辆，部门经理或大队长（驾车人）为责任人，驾驶员因违反公司管理规定和违章驾驶,发生的交通事故、罚款、事故处理和车辆维修等所有费用由驾驶员本人负责承担。

　　三、公司车辆指定专人驾驶和保养，除工作时间外，不得用作他用和私用，任何人不经公司领导批准，私自用车的，不论何种原因造成的交通事故、车辆损失及被盗的除给予处分外，造成的损失由责任人负责全额赔偿。

　　四、公司车辆严禁外借，特殊情况确需外借的，必须报公司领导批准。外借期间发生的各种费用、交通事故及造成的车辆损失、人员伤亡和经济赔偿由外借单位和个人负责。

　　五、在执行任务时发生的交通事故，责任划分以公安交警部门的结论为准，除保险公司赔付外，经济损失的赔偿按下列标准执行：

　　1、无责任免赔。2、次要责任，按直接经济损失5%赔偿.3、同等责任，按直接经济损失10%赔偿.4、主要责任，按直接经济损失15％赔偿.5、全部责任，按直接经济损失20％赔偿。

　　六、对发生事故处理意见：

　　1、无责任、次要责任、一般事故，给予批评。2、负同等责任、一般事故，给予通报批评。重大事故以上的给予警告处分，取消驾车资格。3、负主要责任、全部责任，给予严重警告处分，收回车辆,取消驾车资格。

　　七、车辆维修、保养，由办公室开具《车辆维修通知单》到指定的厂家修理。超过100元以上的修理费用，须报公司领导审批后修理，无《车辆维修通知单》一律不予报销。车辆燃料费实行包干制,超过部分由驾驶

　　员个人承担,公司不报销油票.

　　八、所驾车辆由责任人负责按期年检,超期费用由责任人负责，违章停车、闯红灯、被电子警察拍照，一切罚款、扣分由责任人自负。

　　九、遵守交法规定，不违法驾车；遵守“五条禁令”，不违令驾车；遵守申报程序,不违规驾车;遵守警规警纪，不耍特权驾车；遵守管理制度，不公车私用.

　　第三章职工管理制度

　　（一）员工守则

　　1、遵守国家政策法规，遵守市民行为道德规范,遵守本公司规章制度.

　　2、按照公司培训制度的要求，接受业务指导、各类培训及考核。3、服从领导、听从指挥、团结同事、互帮互助,按时按质完成各项工作任务.4、严格遵守劳动纪律,按要求开展工作，上班场所禁止无关人员逗留.5、讲究社会公德和职业道德，严守公司机密，廉洁奉公,维护集体利益和公司声誉。6、爱护公物及公用设施，自觉维护和保持环境卫生。7、勤俭办公，节约用水、用电,杜绝一切浪费现象。8、衣容整洁，精神饱满，待人热情，文明用语。9、关心企业，主动提出合理化建议，发扬企业精神，为企业做贡献.（二）服务态度1、礼貌：这是员工对客户和同事最基本的态度，在任何时刻均使用礼貌用语。2、乐观：以乐观的态度对待客户。3、友善：微笑是体现友善最恰当的表达方式，因此应以微笑来迎接客户及与同事相处。4、热情：尽可能为同事和客户提供方便、热情的服务。5、耐心：对客户的要求要认真、耐心的聆听，并尽量在不违背公司及客户单位规定的前提下办理。6、平等:一视同仁对待所有客户、办事人员,不应有贫富之分,厚此薄彼。（三)仪容仪表1、员工必须保持衣冠整洁，按规定要求着装,并将工作证佩戴在左胸前.2、任何时候，在工作场所不得穿背心、拖鞋。3、男员工不得剃光头，留长发(发不盖耳遮领)，女员工不做怪异发型，浓妆艳抹。4、保持头脑清楚，上班前不吃异味食物。(四)行为举止

　　1、举止应大方得体，与人交谈双眼应平视对方，不要左顾右盼。

　　2、遇上级领导或者有客来访,应及时起身相迎并问好，先请来访人员入座后，自己方可坐下，来客告辞，应起身稳步相送。

　　3、注意走路姿势，在楼道内行走脚步要轻，不得奔跑（紧急情况下除外）.

　　4、对客户或来访人员提出的询问、疑难、要求、意见要耐心倾听，在不违背制度的情况下，有问必答并做到回答准确（对自己无法回答的应婉转地表示歉意，联系有关人员给予解答或留下文字记录，限时予以回复）。

　　（五）接听电话

　　1、所有来电，务必在三响之内接听。

　　2、拿起话筒先说“您好”，语气平和。

　　3、必要时要做好记录，将要点向对方复述一遍.

　　4、通话完毕后应说“再见"，不得用力掷话筒。

　　(六）员工的聘用管理

　　1、公司全体员工均为合同制员工，机关管理人员实行聘任制.

　　2、公司机关管理人员的聘用由人事部按管理人员要求面向社会统一发布招聘信息,在符合要求的应聘人员当中择优录用。

　　3、保安人员的招聘根据业务发展的需要，按保安人员的要求,面向社会公开招录。

　　4、录用人员的安置程序：①机关管理人员一经聘用持人事部开具录用通知书到指定的部门报到;②保安人员的聘用在经培训中心考试合格后由护卫部安排上岗.

　　5、所有聘用人员必须与公司签订劳动合同。

　　6、保安人员的招聘条件：拥护党的路线、方针、政策，遵纪守法，无违法违纪记录，热爱保安工作，身高

　　1。70米以上，年龄20——35周岁，初中以上文化程度，思想品德好,能吃苦耐劳，五官端正，无残疾、纹身，裸视在1.0以上。

　　（七）岗位任职条件:

　　1、总经理

　　由公司董事会直接任命。2、副总经理由总经理提名，报请董事会通过后任命。3、财务部经理（会计）任职条件①高中以上学历，具有良好的职业道德。②具备必要的专业知识和专业技能，初中级职称。③熟悉国家有关法律法规、规章和国家统一会计制度。4、出纳员任职条件由董事会直接任命.5、办公室兼人事部主任任职条件①高中以上学历，具备良好的思想道德,爱岗敬业，遵纪守法，吃苦耐劳。②有较强的文字功底和协调、沟通能力.③服务意识强，为人正直，工作踏实,积极主动。④有企业管理和行业专业知识，三年以上相关经验，熟悉掌握管理规程.6、人事办公室内勤任职条件①高中以上学历，具备良好的思想道德,爱岗敬业，遵纪守法，吃苦耐劳。②具有一定文字功底。③服务意识强,为人正直，工作踏实,积极主动.④具备档案管理、文秘基本知识和能力，能熟练使用计算机.7、护卫部经理任职条件①高中以上学历,精通本职岗位业务,责任心强。②有较强的领导与组织能力,有良好的执行力。③三年以上相关工作经历，原则性强。8、经营部经理任职条件

　　①高中以上学历,具备良好的社交和沟通能力。

　　②有吃苦耐劳的精神，工作认真负责.

　　③有企业管理专长和行业专业知识。

　　④熟练掌握管理规程。

　　9、大队长（中队长）任职条件

　　①高中以上学历,责任心强.

　　②具有队伍管理能力。

　　③了解行业管理的法规和要求。

　　(八）请销假管理规定

　　1、公司全体员工必须严格遵守请销假管理制度.

　　2、机关员工请假，一天以内的,由部门负责人视情批准；二天以上的上报公司总经理批准；一周以上的按《劳动法》、《劳动合同法》等相关规定执行。

　　3、保安中队长、班（组)长要请假的，一天以上、三天以内的由大队长视情批准；三天以上的报护卫部负责人批准。

　　4、驻岗保安队员要请假的，一天以内的由班(组）长视情批准，一天以上、三天以内的由大队长批准；三天以上的报护卫部负责人批准。

　　5、凡需请假必须写出书面请假条,病假必须提供医院的病休证明,经批准后方可准假，并在休假前进行工作移交，请假结束后须按时到批准部门报到销假。请假条由批准部门签批后，报人事部存档,以便审核考勤时备查。

　　6、请假人员因特殊情况需要续假者应在请假期满的前一天申请续假,未经批准不得续假。

　　7、凡未履行请假手续离队者，一律视为私自离队，按旷工处理，事假、病假累计超过30天者,取消个人年终奖.

　　（九）劳动纪律

　　1、机关员工上班须统一佩戴《工作证》（驻岗队员佩戴《上岗证》），衣着整洁、举止端庄、文明礼貌、说话和气、态度热情、服务周到，份内的工作不推诿，做到急事急办,不能及时办理的要说明原因，不得简单拒绝.

　　2、机关工作人员要廉洁清正,秉公办事，不徇私情，严禁接受队员的吃请或馈赠钱物，不得因关系、人情违规办事,驻岗队员不得收受和向客户索要钱物。

　　3、机关工作人员要求真务实，对工作中的失误要敢于承担责任,不得欺上瞒下，谎报情况，给公司工作造成被动。

　　4、保安人员必须遵守公司或客户单位的作息时间和请销假制度,不迟到、不早退，不在工作时间内闲聊或做与工作无关的事情.

　　5、机关工作人员在上班时间内禁止玩电脑游戏、炒股票、打牌赌博，同事之间要讲团结、比业绩、比奉献，不要闹矛盾。

　　6、保安人员不私自动用单位或客户单位的通信、办公、管理设施和交通工具,机关汽车司驾人员要严格遵守公司车辆管理制度。

　　7、公司全体员工要服从命令，听从指挥，工作上要自觉接受组织安排，要不折不扣地完成工作任务，工作中

　　遇有重大事件，要及时准确的上报主管部门和公司领导。

　　8、所有员工严禁私自到江河、湖泊、鱼塘洗澡和游泳。

　　（十）奖惩制度

　　1、员工如有下列表现突出的行为，根据工作成绩或贡献情况,分别给予表扬、奖励或晋升：

　　①工作考核表现突出，是其他员工学习的榜样.

　　②提出合理化建议被采纳,产生良好的经济和社会效益。

　　③及时采取果断措施,避免和阻止了重大事故的发生和蔓延。

　　④其他为公司赢得良好声誉的行为。

　　2、有下列情形者，视情节轻重，分别给予警告、通报批评、罚款:

　　⑴上班迟到、早退三十分钟以上。

　　⑵不按规定着装、佩戴工作证、仪表不整洁。

　　⑶工作散漫，粗心大意,上班时间打瞌睡，看与本职工作无关的书、报、杂志,聊天，或做与工作无关的事情.

　　3、有下列情形者，将依据《劳动法》、《劳动合同法》和相关法律作解除劳动合同处理：

　　⑴当班期间严重脱岗的。⑵员工当月连续旷工5天或者1年内累计旷工10天的。⑶不服从管理及工作安排，不遵守禁止性规定的.⑷在工作场所大声喧哗，或与同事无理取闹、争吵、打架，影响公司和客户形象的.⑸违反客户和公司的规章制度或违反劳动纪律的。⑹贪污、盗窃、受贿或行贿的。⑺工作失职，给公司和客户经济或声誉造成重大损失或引发恶性人为事故的。⑻实施犯罪行为而受到公检法机关追究的.⑼伪造文件、介绍信等企图行骗或虚报财务凭证的.（十一）勤务方案（一）守卫勤务的概念守卫是指看守保卫，是公司依照服务合同派出的保安人员，对客户指定的单位场所、物资等进行看守保护,以保证其安全的一项劳务活动，守卫目标是特定的,即服务合同明确规定守卫范围。1、守卫勤务的任务守卫勤务的任务是采取各种有效措施，防范、制止各种违法犯罪活动,预防治安事故的发生，保障守护目标的安全，维护单位内部的正常秩序。（1）保安员通过对客户单位出入口进行值守、验证、检查登记,维护客户安全。（2）查验出入人员的证件，办理登记手续，禁止无关人员进入。（3)对出入的人员、车辆及其携带或装运的物品进行查验,防止客户单位财物流失及违禁物品流入。（4）指挥、疏导出入车辆,维护出入口的正常秩序。（5）及时发现不法行为人，截获赃物，做好安全防范工作。（6）协助客户单位做好来访人员接待等工作.2、守卫勤务的执勤方法

　　（1）熟悉掌握守卫目标的基本情况，如工作人员使用的证件、车辆样式和号牌、物资的品种及数量和进出

　　手续以及规章制度等；了解、掌握守卫目标的安全防范情况，如水源、消防器材、报警设施等；熟悉守卫区域内的地形地物、建筑物的特点及重点守卫的目标，熟练使用配备的武器装备等等。

　　（2）做好执勤前的各项准备工作，按规定着装佩带好照明、通信等执勤中使用的物品，并检查使其保持良好状态；同时，还要携带执勤中使用的记录本，最后,还要规定好发生情况时使用的联络信号和使用方法等等。

　　(二）巡逻勤务

　　巡逻勤务是指守卫人员对特定区域、地段和目标进行的巡视检查、警戒，以维护其正常的秩序，保证其安全的一项动态式的守卫勤务活动.

　　1、巡逻勤务的任务

　　（1）维护单位内部良好的治安秩序。

　　（2）防范和打击违法犯罪活动。

　　（3）及时处置各种突发的治安事件。

　　（4）检查发现安全防范方面的漏洞。

　　（5）劝解、制止在单位内部发生的民事纠纷。

　　2、巡逻勤务的职责

　　（1）保安员通过对特定区域、地段和目标进行的巡视检查、警戒，保护客户安全。

　　（2)巡逻人员之间应保持能目视联系和相互支援的距离；夜间巡逻可用约定的方式方法做联系信号

　　(3）保安员在巡逻中发现可疑情况应认真观察，严密监视。视情况采取守候、跟随等方法，将其控制在视线之内。必要时对可疑人员进行询问，并及时送交客户单位或有关部门处理。

　　(4）检查、发现、报告并及时消除各种安全隐患.防止火灾、爆炸等事故或抢劫、盗窃等不法侵害.

　　(5）在巡逻过程中，对己经发生的不法侵害案件或治安灾害事故，应及时报告客户和公安机关或有关部门,并采取相应措施保护现场。

　　（6）保安员在巡逻时，不得影响客户单位员工或居民的生活、工作。

　　（7）在夜间巡逻时,要提高警惕,保护自身安全.

　　3、巡逻勤务的特点

　　从守卫巡逻的概念可以看出，它的主要方法是巡逻检查警戒，因此,其主要特点有：

　　（1）巡逻勤务的流动性。这是巡逻勤务中最显著的特点.为了保证单位内部的安全，巡逻人员采取徒步或骑车的方式，围绕有关场所、部位、路段等进行巡逻检查，随时发现、排除和处置各种危害单位内部治安秩序的行为。

　　（2）巡逻勤务的主动性。巡逻人员的巡视检查是一种在动态形式中进行的，通过巡回观察，主动地发现问题、排除问题和解决问题.

　　（3）巡逻勤务的机动性。巡逻不是机械地重复运动,而是要结合单位内部的治安特点,有选择、有重点地对治安情况复杂、容易发生问题的场所及财物相对集中的要害部位进行巡查警戒.

　　4、巡逻勤务的方法

　　守卫巡逻应根据客户单位及所属地段、场所和周边环境的治安情况，本着全面部署、突出重点、明确任务、划区包干的原则，合理科学地组织实施，并根据情况的变化,机动灵活地调整巡逻力量和巡逻方法。其巡逻勤务的基本形式，主要有定线巡逻、乱线巡逻和综合（混合）巡逻的方法，巡逻人员要根据时间、气候、地形等具体情况进行实施。

　　(1）定线巡逻法。定线巡逻，是指巡逻人员在一定时间和一定区域内，按照预定的路线作有规律的重复巡查警戒.定线巡逻的主要特点是便于联络监督,能较好地发挥对重要目标和场所的保护作用，对违法犯罪分子有强烈的震慑效果；其缺点是巡逻人员的巡查警戒仅限于巡逻线路所经过地区的附近,即视力所及的范围，并且在时间、方向、路线等方面有规律可循，容易被不法分子掌握和利用。

　　（2）乱线巡逻法。乱线巡逻，是指巡逻人员在其负责的区域范围内，根据实际情况，自由选择可能发生案件、事故的场所、路段,往返曲折巡行。它的主要优点是有利于调动巡逻人员的积极性和主动性，并且由于时间、路线、地点等不固定，具有一定的突然性,不法分子不易掌握巡逻人员的活动规律而不敢轻举妄动；其缺点是不便联系和监督，随意性较大.

　　（3)综合（混合)巡逻法。综合（混合)巡逻法，是指定线巡逻和乱线巡逻交叉进行的一种混合或结合巡逻的方法。它的主要优点在于更有利于对客户单位实施全方位控制，更好地发挥巡逻作用。

　　(三）勤务方案制定

　　1、实地勘查

　　实地勘察由护卫部负责组织实施，领受任务的大队会同客户单位有关领导和保卫部门进行实地勘察。

　　2、勘查内容

　　一、了解守卫目标的名称、位置、隶属关系；任务的性质、特点、地位、作用及警力的配备.

　　二、了解守卫目标内外部的地形地物、附近的社会治安情况;内卫目标附近的派出所、居(村）委会的地点、负责人的姓名、电话号码，协同配合的方法.

　　三、了解守卫目标内组织机构及人员、车辆活动规律;目标的要害部位及控制的重点；与守卫勤务有关的制度规定、证件种类及使用范围;目标内曾发生过的问题。

　　四、掌握执勤目标、岗哨的总数；配备的通信设备、报警、照明器材的性能及技术状况、使用方法；警戒设施的状况。

　　五、掌握保安员的住宿、伙食等生活供给和后勤保障情况；与驻守单位的有关领导进行交流,了解他们对保安员的相关要求和建议。

　　3、制定方案

　　根据实地勘察所掌握的情况，从确保安全出发，由护卫部和大队共同研究制定守卫方案,包括：依据、基本情况、相关的任务、各项职责、警力布署、组织指挥、通讯联络、情况处置、特殊要求、绘制警力部署图等。并以书面形式报请护卫部领导核准、备案实施。方案一经核准，不得随意改动.

　　(十二）突发事件的应急预案及处置

　　突发事件应急预案，主要实施于出乎意外的、突然发生的重大事件。其特点是情况发生突然，时间紧迫。实施起来,要求执勤人员思维敏捷、措施果断、灵活处置,确保守卫单位的物资、财产和自身的安全.

　　第一节报警、处警预案

　　一、当发生下列情况时，必须报警：

　　（一）发生人员伤亡时，应沉着、冷静，并立即打120和110报警电话，并及时向上级领导汇报.

　　（二)发现被通缉的犯罪嫌疑人时，应严密监视犯罪嫌疑人的活动范围，并立即拨打110报警电话，并及时向上级领导汇报。

　　（三)发生团伙盗窃时，应沉着、冷静，立即拨打110报警电话,并及时向上级领导汇报。

　　（四）发生群殴事件时，应立即拨打110报警电话，并及时向上级领导汇报。

　　（五）。发现目标内有正在进行的抢劫、强奸、行凶、杀人等重大刑事案件时，应立即拨打110报警电话，

　　并及时向上级领导汇报。

　　（六）发现不能控制的火灾时，应立即拨打119报警电话，并及时向上级领导汇报

　　二、当发现下列情况时，可以报警:

　　(一）发现有人带有危险物品或有严重传染病要进入单位时，应首先阻止其进入大门,并保持一定的距离立即向保卫部门、队长报告，必要时可以劝其离开，紧急情况下也可以向110报警。

　　（二）执勤人员遇有群众求救时，应加以分析，该情况是否需要报警，确有必要时可以协助其报警，但报警时一定要掌握报警人姓名，并做好记录。

　　(三）上访人员堵塞大门、制造事端、打标语、喊口号时,应立即劝阻对方,并及时向保卫部门和队长汇报,如事态恶化，已无法化解,必要时可向110报警以寻求帮助。

　　（四）执勤人员受到无理取闹人员的人身攻击时，应根据情况进行正当的有效防范，如对方动用凶器,执勤人员在保护自己的同时应迅速向110报警。

　　（五)发现犯罪分子正在进行破坏或盗窃时,首先要观察犯罪分子的人数、特征等周围情况，如果确认自己能够控制,应果断制止，无法控制时,应立即拨打110报警。

　　（六）发现目标内有治安事件或隐患时,应立即向上级报告,并做好重点防范和监控，通知备勤人员支援,必要时可以向110报警。

　　（七)发现液化气罐、煤气、天然气管道泄漏时，应立即向上级领导和专业人员汇报，禁止场内一切人员使用电器设备和明火，并迅速关闭管道阀门，如大面积泄露需及时报警.

　　(八）醉酒、精神病、痴、呆、疯等人员在执勤岗闹事，有伤害执勤人员的言行时，应迅速报告上级领导或备勤人员，将其带离执勤岗，必要时可向120和110电话救助。

　　第二节突发事件的处置

　　一、当发生人员伤亡、团伙盗窃、通缉犯、群殴、抢劫、强奸、行凶、杀人等重大刑事案件时

　　执勤人员遇到以上重大案件时,应沉着、冷静,迅速拨打110报警，同时向本单位主管领导报告。主管部门领导接报后，立即向上级领导口头汇报.报警人要和上级领导保持随时联系，同时，执勤人员密切观察周围的情况，报清案发地点、犯罪嫌疑人的人数、相貌特征，所乘交通工具型号、颜色、车牌号码及使用武器情况等。执勤人员在应付突发事件时要发扬英勇顽强的精神，尽可能的拖延时间，等待增援，增援人员到场后，执勤人员应向领导汇报有关情况，协助开展工作，并保护好现场。

　　二、当发生重大火灾无法控制时

　　执勤人员应立即拨打119电话报警，并迅速通知备勤人员协助扑救工作，同时采取一切手段向本单位领导报告，主管部门领导接报后,立即向上级领导口头汇报。报告的同时,执勤与备勤人员一起迅速扑救，在保障自身安全的情况下抢救人员,疏散物资，同时要严密警戒，并保护好现场，等待增援。待增援车到场后，向有关领导汇报情况.

　　＊＊＊＊＊*保安服务有限公司制定

篇五：保安公司财务管理制度范本

　　2022年有关公司财务管理制度范本

　　公司财务管理制度1

　　第一章、总则第一条、为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。第二条、公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。第三条、公司财务部负责人统一管理财务收支。第四条、本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。第五条、现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。第二章、现金收入管理第六条、公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。第七条、按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。第八条、出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。第九条、收取的代收款专户存储。第三章、现金支出管理第十条、公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。第十一条、现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原

　　始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。第十二条、下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。2、员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。3、差旅费、培训费、业务招待费。4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配

　　件等其他材料费。5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。6、确需现金支付的其他支出。第十三条、因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关

　　领导审批签字后方可支付外出人员。外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款否则会在工资中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原则。财务会计在报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销，另对参加培训和开会的人员，要有培训和开会通知的证明文件。

　　第十四条、代收款的现金不能挪用。第十五条、通过银行转账支付的严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。第四章、备用金管理第十六条、公司按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。第十七条、公司财务代收款出纳每人实行5000—0元备用金，客服部的备用金10000—0元。第五章、库存现金管理第十八条、库存现金限额原则上以满足总公司机关3～5天日常零星开支为标准，一般在50000—100000元。超过限额的部分应及时存入银行，并对每周二、周三适当增加现金库存。第十九条、出纳员从银行提取现金时，应由公司专车前住，否则出现的损失由出纳人员负责。第二十条、库存现金、现金支票及转账支票由出纳人员保管，银行预留印

　　鉴应由财务部经理负责保管。第二十一条、财务部出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内，

　　保险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失保险柜密码：出纳人员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出纳人员调转或更换使用新的密码。对保险柜的钥匙和密码公司应指定两个专人分别保管。

　　第二十二条、调动岗位，新出纳人员对库存现金要做到日清月结，账实相符，出纳人员发现账款不符应及时报部门经理并追查原因，追究相关人员责任。

　　第二十三条、财务经理不定期对库存现金进行抽查确保现金账面余额与实际库存现金是否相符。若发现不符，及时查明原因，做出处理。主管会计应经常与出纳核对库存现金情况，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。

　　第二十四条、每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现金，对差异情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见。

　　第二十五条、严禁私人借用公款，严禁白条抵库，更不得挪用现金。第二十六条、财务室不准替私人存放现金，防止发生意外。第二十七条、财务室金库实行晚上值班制。第二十八条、代收款出纳在前往工作地点途中，司机监负保安职能，确保资金的安全。第六章、银行账户管理第二十九条、财务科应严格按照银行支付结算办法及相关制度的规定开立存款账户，并由出纳负责管理。第三十条、出纳应不定期或定期与银行对账，并于每月末编制银行存款余额调节表，确保数额相符若发现不符，应查明原因，追究相关人员责任。第三十一条、不准擅自租借银行账号给任何单位和个人办理结算业务。第三十二条、对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。第七章、账目管理第三十三条、财务部应按照国家财政部规定建立日记账。出纳在电算化中登记现金、银行存款日记账，严禁登记总账。第三十四条、出纳在根据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账

　　目日清月结，确保账款相符。第三十五条、出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。第三十六条、记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定

　　的凭证登记入账。第三十七条、出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行

　　日记账与总账，确保账账相符。第八章、处罚第三十八条、对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人

　　员行政处罚和经济赔偿。第三十九条、凡超出规定范围内限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵

　　库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10%～30%的罚款。

　　第九章、附则第四十条、本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。第四十一条、本制度经公司批准通过后执行。

　　问渠哪得清如许，为有源头活水来。

　　公司财务管理制度2

　　第一章、总则第一条、为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，现参照国务院（国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。第二条、本规定适用于11系统各所属企业。第三条、成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。第四条、在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。

　　第五条、根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。总会计师（财务总监、主管财务副总经理）或财务经理（主管）协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。

　　第二章、成本、费用开支范围第六条、工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。具体开支范围按（工业企业财务制度》的规定执行。第七条、总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。第三章、成本、费用核算第八条、各所属企业的制造成本，必须根据计算期内完工产品的统计产量、实际消耗和实际价格，按照权责发生制的原则进行核算，对于企业生产经营过程中发生的期间费用，应按照其归属期限，区分费用性质，据实进行分类核算。企业不得以计划成本、估计成本、定额成本代替实际成本，成本计算过程中对产成品、自制半成品和劳务按计划成本或定额成本进行核算的，要按规定的成本计算期，及时调整为实际成本。原材料按计划价格核算的，与实际价格的差异也应按规定的成本计算期及时进行调整分配。第九条、一次支付、分期摊销的费用，应按照费用项目的受益期限，确定分摊数额。受益期不超过一年的费用，列入待摊费用；受益期超过一年的费用，列入递延资产，按实际受益期摊销，其中开办费按五年摊销。企业递延资产应在年终会计决算中说明，报总公司财务本部审查。第十条、在费用尚未发生以前，需要从成本中预提的费用项目和标准，应报总公司财务本部备案，预提期短的，年终决算不留余额，预提期长，跨年度使用、需保留余额的，应在年终决算中说明，报总公司财务本部审查。第十一条、低值易耗品单价在200元（含200元）人民币以下的，可列出

　　品名，在领用时一次列入成本、费用。单价在200元（不含200元）人民币以上且使用期限超过一年的，必须采用五五摊销法进行核算，在领用和报废时各分摊50％。

　　第十二条、产成品和在产品成本以及期间费用的核算，除种植业和养殖业按生产季节、施工企业按季进行外，一律以月为成本计算期，同一个计算期内核算的产量、收入、消耗和支出，起讫日期必须一致。

　　第十三条、成本核算必须划清下列界限，不得相互混淆，影响成本、费用的准确性。

　　一、制造费用与直接生产成本；二、制造成本与期间费用；三、各类期间费用之间的界限；四、本期成本与下期成本；五、在产品成本与产成品成本；六、可比产品成本与不可比产品成本。第十四条、成本核算的程序和方法要切实可行，一经确定，非经总公司财务本部批准，不得变动。第四章、成本管理责任制及监督第十五条、各单位必须按分工及岗位职责建立成本管理目标责任制。并编制成本、公用计划和具体措施，对成本实行计划控制和目标管理，以保证完成。第十六条、各单位应根据自身的特点并结合国家相关规定，制订本单位的各项定额指标，并认真执行。总公司将对不同性质的单位采用不同的方法和标准进行成本、费用考核。第十七条、各单位财会部门的'成本管理责任。制定本单位成本费用管理制度；组织成本费用核算；编制并具体落实成本费用计划；监督考核单位内部各项成本计划的具体执行情况；对本单位成本费用进行及时的预测、控制和分析。第五章、附则第十八条、本规定由总公司财务本部负责解释和修订。

　　对弈的人已走，谁还在意推敲红尘之外的一盘残棋？

篇六：保安公司财务管理制度范本

　　财务经理岗位职责

　　1.主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作，监督执行财务计划，完成公司财务目标2.根据公司中、长期经营计划，组织编制公司年度综合财务计划和控制标准3.建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制4.主持财务报表及财务预算决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析，保证财务信息对外披露的正常进行，有效地监督检查财务制度、预算的执行情况以及适当及时的调整；5.正确进行会计核算，审核会计凭证、款项的收付，财物的收发、增减和使用、经费收支等6.对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作7.比较精确地监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构，统筹管理和运作公司资金并对其进行有效的风险控制8.对公司重大的投资等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制9.与财政、税务、银行等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系10．向总经办汇报公司经营状况、经营成果、财务收支及计划的具体情况，提出有益的建议。制定本企业会计制度11．负责定期财产清查。负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资工作13．审核收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度财务报表14．根据规定的成本，费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合规定15、及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作

　　16、根据会计制度规定，设置科目明细账和使用对应的账簿，认真准确地登录各类明细账，要求做到账目清楚，数字准确，登记及时，帐证相符，发现问题及时更正17、按照公司财会制度和核算管理有关规定，负责公司各种核算和其他业务往来账工作。18、及时了解、审核公司物资的进出情况，并建立明细账和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算19、负责公司的各项债权债务的清理结算工作20、审核固定资产的会计明细核算工作。

　　岗位权限1．对原始凭证的真实性、合法性、合理性有监督权；对公司所有物资有清核权2．对本部门人员的人事任免建议权，奖惩决定权和工作绩效考评权；对本部的所有资源有调配权3．对本部的管理制度的制订、修改权；公司战略制定参与权，公司运营决策建议权和参与权，公司资本运作监控权，财务报表审核权，资金违规运作拒绝和举报权素质要求1.会计、财务或相关专业毕或训练，受过管理学、战略管理、管理能力开发、企业运营流程、财务管理等方面的培训2.五年以上财务管理工作经验。具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验3.精通国家财税法律规范，具备优秀的丰富的财会项目分析处理经验；擅长资本运作。谙熟国内会计准则以及相关的财务、税务、审计法规、政策；为人正直、责任心强、作风严谨、工作仔细认真；有良好的职业道德4.有较强的语言文字能力和沟通协调能力；有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神

　　工作目标1.预算及时率100%，决算及时率100%。2.财务报表及时率95%，财务报表准确率98%3.凭证审核准确率99%。4.配合单位满意度85分绩效关键指标1.预算及时率2.决算及时率3.财务报表及时率4.财务报表准确率日常工作事项1．部门和个人工作计划，检查下属工作执行情况。检查现金日记账，监控资金流动情况。正确核算财务成果2．指导和审核公司财务预结算，指导和审核财务报表，处理报税工作。完成上级临时交办的工作。每月一次部门和个人工作总结。每天审核凭证。完善其他部门所交表格格式。处理转账往来。固定资产的增、减3．监督检查出纳日记账和银行存款对账单是否相符，会计对税收的交纳情况。及时解决其他部门所反映对财务有前问题。每月一次本部门工作总结和下月的工作计划4．上级交办事项

篇七：保安公司财务管理制度范本

　　培训部根据公司要求着眼于公司的发展规划和发展要求制定培训计划组织讲师实施培训评估培训效果进行培训计划管理制定管理人员培训计划和工作人员培训计划进行培训资源管理组织员工收集整理开发内部资源以实现资源共享

　　保安公司经营管理方案

　　下面是店铺为大家收集整理的保安公司经营管理方案，欢迎大家阅读。

　　保安公司经营管理方案篇1一、指导思想在镇委镇政府的正确指导下，重视专业保安公司各项管理的规划，强化管理的规范化、制度化和现代化，避免各类问题的发生，从而为保安公司的对外扩展和对内安置提供强有力的管理保证，为保安公司各项工作的顺利开展打好坚实基础。二、管理目标通过管理规划的制定，使公司进一步端正经营理念和管理理念，严格规范工作行为，提升服务质量和信誉度，确保管理人员和保安队员从严要求自己，避免发生意外案件、事故和违法违纪等问题。保证公司各项安排部署的落实到位，保证公司相关工作的顺利开展，以“五星级”服务品质作为公司业务切入点，融入金融理念，以相关规定范围内为雇主提供各项新型业务为利润点使之成为正规化、专业化、科学化、规模化的高端保安公司。三、管理原则在管理规划中，坚持人本管理与制度管理的结合，融入人本管理和制度管理的精华。以人本管理为基础，强化情感管理和柔性管理。从而实现人本管理和制度管理相融合的理性管理，督促员工从内心生发出对人本管理的亲切感和认同感，生发出对制度规范的认同感和归属感，从而让保安公司员工成为自主管理的主体。四、经营范围(一)企事业单位、机关团体、居民住宅区、公共场所、工厂企业等的安全守护和巡逻;(二)贵重物资的守护、押运;五、组织机构(一)办公室

　　1、办公室是传递信息的中枢，能协助领导决策做好服务工作，起到上情下达、联系左右的作用，能保证公司的顺畅有序、高效运转。

　　2、建立和完善营销信息收集、处理、交流及保密系统，制定年度营销目标计划，负责业务推广的相关工作。

　　3、负责制定公司年度人力资源管理工作计划，制定相关人力资源管理细则，制定人才引进、培养、使用、激励策略和框架，制定岗位绩效考核体系，做好人力资源管理信息化工作和人事档案的管理工作。

　　4、负责公司的财务管理，做好相关财务工作，充分发挥会计的核算、监督及管理职能，做好核算工作、支出工作等。

　　(二)督察部督察部是发挥监督、检查作用的部门，对各项工作进行监督考察，定期对保安人员核岗、视察工作，协助培训部对公司保安人员进行考核，以确保各项工作有条不紊，以保证保安人员言行规范，展现公司风采。(三)培训部培训部根据公司要求，着眼于公司的发展规划和发展要求，制定培训计划，组织讲师实施培训、评估培训效果，进行培训计划管理，制定管理人员培训计划和工作人员培训计划，进行培训资源管理，组织员工收集、整理、开发内部资源，以实现资源共享。同时不断积累实际培训经验，培养专业教学人才，为成立专业保安培训公司打下坚实基础。

篇八：保安公司财务管理制度范本

　　保安服务公司计划财务部岗位职责样本

　　（一）部门职责依照《公司法》《会计法》、《财务公则》、《会计准则》，拟定公司财务计划、内部财务管理制度，仔细推行统计、审察、会计监察、严格尊守财经纪律。（二）计划财务部经理工作岗位职责1、全面负责计划财务部的平时管理工作。领导公司财务人员为公司供给优良、高效的财务服务与支持，规范和监督财务运作。2、保证公司资本、财富安全，保证公司资本按规定使用；保证内部和外面来往清楚。3、领导和共同财务人员准时达成平时财务工作，按期报送财务报表、按期申报纳税。4、组织筹集资本,编制本单位资本的筹集计划和使用计划，并组织实行。资本的筹集计划和使用计划要联合公司的经营展望和经营决议。依据经营发展和节俭资本的要求，组织有关人员，合理审定资本定额，增强资本的使用管理，提高资本使用成效。依据管用联合和资本归口分级管理的要求，制定资本管理与核算实行方法，并组织有关部门贯彻执行。5、组织剖析活动，拟定经营决议。按月、按季、按年剖析计划的达成状况，找出管理中的破绽，提出改良经营管理的建讲和举措，进一步发掘增收节支的潜力。

　　保安服务公司计划财务部岗位职责样本

　　6、审察合同，保护公司利益。参加制定经济合同、协议及其余经济文件。关于违犯国家法律和制度，伤害公司利益，以及没有资本根源的经济合同和协议，应拒绝履行，并向公司领导报告。对重要的经济合同和协议，要踊跃参加拟定，增强事先监察。

　　7、成立健全公司内部核算的组织、健全数据管理系统以及核算和财务管理的规章制度。

　　8、组织会计人员学习，查核分配人员。要成立学习制度，组织会计人员学习业务技术，不停提升会计人员的业务水平。

　　9、交流、公关银行、税务、工商及其余机构的关系，并实时办理公司与其之间的事宜来往。

　　10、监察公司恪守国家财经法律、纪律，以及董事会决议。

　　11、达成上司领导交办的暂时性工作。（三）会计工作岗位职责1、依照国家会计制度和公司详细规章的规定记账、对账、报账，做得手续齐备，数字正确，账目清楚，如期报账。2、依照经济核算原则按期检查，剖析公司财务、成本和收益的履行状况，发掘增收节支潜力，查核资本使用成效，参加拟定财务计划，审察、剖析、监察估算和财务计划的执行状况，实时向财务经理提出合理化建议。3、依照公司规定的进度，独立达成帐务、报表、薪资、发票等帐务核算工作。依照规定进行各样财务数据的网络传

　　保安服务公司计划财务部岗位职责样本

　　输报税工作。4、妥当保存会计凭据、会计账簿、会计报表和其余会

　　计资料。5、不停监察、检查各部门履行成本计划状况，并就出

　　现问题实时上报财务经理。6、做好有关成本资料的整理、归档、数据库成立、查问、

　　更新工作。7、负责公司税金的计算、申报和上缴工作，辅助有关部门展开财务审计和年检。8、负责与出纳对账并检查和监察出纳岗位的工作状况。9、达成上司领导交办的暂时性财务工作任务。（四）出纳工作岗位职责1、依照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办

　　理现金收付和银行结算业务仔细履行现金管理制度。2、依据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付

　　业务时，要严格审察有关原始凭据，再据以编制收付款凭据，而后依据编制的收付款凭据逐笔次序登记现金日志帐和银行存款日志账。

　　3、严格履行库存现金限额，超出部分一定实时送存银行，禁止坐支现金，禁止用白条抵押现金。

　　4、每周周五下午须向财务经理交一周资本状况表。5、掌握银行存款余额，禁止签发一纸空文，禁止出租出借银行账户为其余单位办理结算。6、每周三为公司职工报销时间，出纳应实时办理全部

　　保安服务公司计划财务部岗位职责样本

　　人员报销票据，审察，每个报销日前准备现金，准时报销并记帐核销借钱。

　　7、严格支票管理制度，严格依照支票管理规范，办理付款登记手续。

　　8、踊跃配合银行做好对帐、报账工作。9、配合会计做好各样账务办理。10、每个月20日为保安职薪资发放日，提早整理薪资卡与现金发放金额，并准备好零落现金待发放。

　　内容总结

　　（1）保安服务公司计划财务部岗位职责样本

　　（一）部门职责依照《公司法》《会计法》、《财务公则》、《会计准则》，拟定公司财务计划、内部财务管理制度，仔细推行统计、审察、会计监察、严格尊守财经纪律（2）（二）计划财务部经理工作岗位职责

　　1、全面负责计划财务部的平时管理工作

　　（3）4、组织筹集资本

　　,编制本单位资本的筹集计划和使用计

　　划，并组织实行（4）5、组织剖析活动，拟定经营决议

篇九：保安公司财务管理制度范本

　　财务管理制度

　　第一章总则第二章账簿的设置及管理制度第三章财务收支审批、报销制度第四章流动资金管理制度第五章财产物资管理制度第六章固定资产管理制度第七章债权债务管理制度第八章发票票据管理制度第九章财务档案管理制度第十章预算管理制度附一工作职责附二《收入、借款、报销、支出凭单具体审核操作要求》

　　第一章总则

　　第一条为了适应公司经营发展的需要,规范本公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，制定本制度。

　　第二条公司财务部门的一切财务活动,必须遵循《中华人民共和国会计法》以及财政部颁布的《企业财务通则》、《企业会计准则》等有关财经法规，依法行使职权，设置和使用会计科目，建立健全内部财务管理制度,做好财务管理基础工作，如实反映财务状况，依法计算和缴纳国家税收，确保公司财产的安全完整和保值增值。

　　第二章账簿的设置及管理制度

　　第一条公司财务部、公司所属分支机构财务部门必须根据会计制度的规定设置应有的账簿，并正确使用会计科目，不准以表代账、以单代账。

　　第二条账簿的登记必须遵守“两则”及会计工作规范,做到及时准确、字迹清晰,不得跳页隔行，改错要符合规定,保持账面整洁，按规定记账、结账，逐月有合计、累计。

　　第三条启用会计账簿应按以下规定执行：（一）在账簿封面上写明单位名称和账簿名称;(二）账簿扉页上应附《经管人员一览表》，内容包括单位名称、账簿名称、账簿页数、启用日期、会计主管和记账人姓名，并加盖名章和单位公章，经管或接管日期，移交日期；(三)账簿第一页，应设置账户目录，内容包括：账户名称，并注明各账户页次；

　　（四）启用订本式账簿，应按顺序页数使用,不得跳页、缺号；使用活页式账页,应按账户顺序编号，并装订成册.年度终了再按实际使用的账页顺序编定页数和建立账户目录.

　　第四条会计人员要根据审核无误的会计凭证登记会计账簿。(一)填制记账凭证必须符合规范要求，附件齐全，制单人、记账、稽核（或会计主管）等均须加盖名章；（二)登记账簿时，应按记账凭证日期、编号、经济业务内容摘要、金额等逐项记入账内,做到登记准确及时，书写清楚；(三)结账前，必须将本期内发生的各项经济业务全部登记入账，属于本期调整的账项也要按规定全部结转有关账簿；（四）编制会计报表前，必须把总账和明细账登记齐全，试算平衡，不准先出报表，后补记账簿和办理结账。第五条必须坚持对账制度,做到账证、账账、账实相符.(一)账证相符月终发现账证不符，就要对账簿记录和会计凭证进行核对。1.检查总账与记账凭证汇总表是否相符；2。检查记账凭证汇总表与记账凭证是否相符；3。检查明细账与记账凭证及所涉及的支票号及其他结算票据种类是否相符。（二）账账相符1、检查总账资产类科目各账户与负债、所有者权益科目各账户的余额合计数是否相符；2、检查总账各账户与所辖明细账账户的各项目之和是否相符；3、检查会计部门的总账、明细账与有关职能部门的账、卡之间是否相符.(三)账实相符1、现金日记账的账面余额与现金实际库存数额每日核对并填写库存现金

　　核对情况报告单，作为记录。发生长短款，应即列作“待处理财产损溢”,待查明原因，经批准后再进行处理。会计主管人员应经常检查。

　　2、银行存款日记账的账面余额与开户银行对账单核对。每收到一张银行到账单，经管人应在三日内核对完毕，每月编制一次银行存款余额调节表，会计主管人员每月至少检查一次，并写出书面意见。

　　3、有价证券账户应与单位实存有价证券（或收款单据）核对相符，每半年至少核对一次.

　　4、商品、材料等明细账的账面余额，应定期与实存数额相核对;对其他财产物资账户也要定期核对，年终要进行一次全面的清查.

　　5、各种债权、债务类明细账的账面余额与债权、债务人核对清理，清理结果要及时以书面形式向会计主管人员汇报。并报总经理采取措施，积极催办。

　　6、出租、租入、出借、借入财产等账簿，除合同期满应进行结清外，至少每半年核对一次，以保证账实相符。

　　(四)对账完毕,相符者应在数字后划“✓”号，不相符者，要及时更正、调整.

　　第六条按期编制会计报表，及时报送有关部门,并对公司财务状况做出分析报告.

　　第三章财务收支审批、报销制度

　　第一条公司一切收入必须上缴财务部统收进账，不准私设账外账、小金库或截留公司收入,不得私存私分、据为己有，不得挪用公款。

　　第二条借款、领用支票审批程序：（一）领取《借款单》，填写全部内容后，领用人签字;结算起点在500

　　元以上的支出须使用支票支付。（二)审批签字程序:1、总经理的终审权限(即总经理审批后，财务部即可办理账务处理)2、公司报销坚持“一支笔"的原则，按照职务排序总经理出差或外出时授权副总经理临时审批3、项目管理中心业务属于项目中心日常经营所需要的开支,借款人持填写完整的《借款单》经

　　所在部门经理、项目经理、公司财务部经理、总经理签字同意后到财务部办理付款；项目管理处发生的费用或支付事项如属总部职能部门管理的，还应经总部职能部门审批（如清洁卫生费、工程维修费用、环境绿化费、水电气费等）。

　　第三条费用报销审批程序：(一)一切费用报销必须填写《支出凭单》并附原始凭证，原始发票各项目应填写完整,“付款单位”处必须标有本公司名称的字样，经办人必须在原始发票背面签字；（二）经办人须持填写完整的《支出凭单》及原始凭证，经部门经理、项目经理、主管副总签字后交财务部经理审核；（三）财务部经理就原始凭证的合法性、票据数据的准确性、费用开支的合理性审核无误签字后呈总经理签字批准;（四）财务出纳根据符合审批程序的《支出凭单》，进行复核合格后，方可给予报销；（五)因特殊情况无法及时归还的借款,借款人应以书面形式说明并注明预期结款时间,报公司领导批准后方可延期还款。（六）财务部出纳、会计应于每月20日对各项目当月尚未清款的借款以书面形式进行催款，对超过10个工作日逾期未还且无书面批示的借款，财务部将在借款人当月工资中扣除其所借款项，当月工资不足以抵扣的顺延至次月

　　直至全部扣回。（七）费用的报销周期为一周，超过一周的费用财务有权不受理。借款

　　应在发生后的10个工作日内办完全部审批手续后到财务部报销。(九）各分公司保安伙食费，允许每半个月预支一次，须由分公司财务人

　　员专人负责借款，自借款之日起20天内,到公司财务部报销已预支的实际保安伙食费用，多退少补。

　　（十)公司安排短期内到外埠出差、工作、学习，需要借款的人员,应于工作、学习结束返回本岗位后7个工作日内到财务部冲账。

　　(十二）因工作需要，借支备用周转金的员工，应于本年度末12月20日前将备用金交还（或报销冲抵)公司财务.来年需继续借用备用金时，应重新办理审批手续。

　　第四条费用开支范围与标准：（一）工资标准按国家有关规定及本公司工资体系中的级别工资执行,由行政人事部制表上报总经理批准决定.公司财务部负责工资的发放和个人所得税的代扣代缴。（二）差旅费标准参照公司《出差管理规定》执行。（三）业务招待费是公司、项目中心为业务经营的合理需要而发生的招待费用,包括接待国内外宾客的宴请费、礼品费、招待用烟茶费、举办招待会经费、开展国内外购销业务中必需的活动经费，以及公司负担的其他接待费用。业务招待费原则上不超过公司年营业收入的千分之五。

　　第五条备用金分为日常工作备用金（指各部门有关人员确因工作需要而预借的作为零星开支的款项）和项目管理用备用金。为了控制这部分零星而分散的支出（主要形式是现金）采用先领后用，用后报销的办法.

　　（一）日常工作备用金

　　1、经办人在费用事项发生后应及时办理审批手续，一般在7个工作日内到财务部报销，对于未支付的业务借款应在7个工作日内归还财务部，定额备用金然年终清理归还。

　　2、对于给付外单位和个人的款项（包括押金）,经办人有催收的责任和义务，部门负责人负有连带责任。

　　（二）项目备用金1、备用金标准现行项目备用金标准分为三档，一档3000元，二档2000元，三档1000元。以项目距公司总部的距离作为确定备用金标准的依据，距公司远的项目备用金额度相对较高,距公司近的项目备用金额度相对低。2、项目备用金使用范围

　　1)各项目日常单项金额不超过200元的零星采购和紧急采购。2）因突发事件、临时检查等而产生的招待费。3)其他因计划外事件发生而产生的费用支出。3、项目备用金的管理1)各项目备用金支取时须由项目负责人批准，同时以电话方式向公司总经理请示批准后方可使用.使用范围应符合公司用款有关规定，不符合的不予报销,并要求借款人以现金清偿。2）借款人须在借支备用金后的7个工作日内向本项目收款员办理清款报销手续，超过7个工作日收款员有权拒绝办理，并要求借款人以现金清款。3）各项目收款员在每月25日前应将当月发生的备用金借款全部结清，保证库存备用金的数量.每年末12月20日前将备用金交回公司财务部，来年需继续借用时重新办理审批手续.4)当月25日未能完成报销手续的备用金借款,收款员应要求借款人做

　　出书面合理解释并说明预计可清款时间.无合理说明的，收款员应及时上报公司财务部,由公司财务部在借款人当月工资中予以扣除.5）各项目收款员在离职时应及时清还原领取的备用金，由接任收款员重新办理备用金借款手续。6）项目清算时，应及时将前借项目管理备用金交回公司财务。（三）财务部应严格控制备用金的领用，备用金使用部门必须严格按照备用金审批的用途使用。（四）财务部门必须设立备用金明细账，按部门、使用人设立户头，以便及时反映备用金的领用、开支和核销，各明细账余额必须定期与总账余额相核对。(五）财务部应按季与备用金使用部门核对备用金使用情况，对于长期未使用的备用金（原则上为半年）,应通知领用人及时进行核销。部门经理对本部门备用金的安全使用负完全责任.第六条人事部应配合财务部对离职人员借款及备用金的清查工作，未能及时清还借款及备用金的员工不允许离职。所有员工的离职都至少应经财务部签字确认无借款事项，方可办理离职手续。）第七条公司一切借款、费用报销的程序，必须遵守以上规定，任何人不得违反规定，擅自扩大费用标准，否则财务部不予办理。

　　第四章流动资金管理制度

　　第一条为加强流动资金管理，合理运用流动资金，确保公司资金安全高效运转，对流动资金（现金、银行存款)收支实行计划管理.(预算管理)

　　第二条财务部负责公司一切财务收支预算的管理、编制、执行工作.（一）公司各部门必须于每年11月25日前上报本部门下年度的资金收入与支出计划，由财务部根据各部门上报的资金计划进行汇总、调整,并结合总公司下达的经济指标编制公司下年度财务收支预算，于12月15日前上报公司总经理审批同意后,由财务部执行实施。

　　（二）公司一切费用开支必须严格按照预算执行，由财务部将年度预算按项目、部门分解，按月控制。

　　(三）各部门每月的费用支出原则上不得超过当月费用预算,要提前支出的属于年度预算内开支需向财务部说明情况，由部门经理、财务经理、总经理批准后支付，财务部应适当调整该部门其他月份的预算金额，该部门当年费用累计支出不得超过该部门当年费用预算总额。

　　（四）各部门如遇特殊情况确属公司经营所必需的预算外支出，应写出紧急用款报告说明情况、原因及其必要性，经财务经理、总经理批准后，由财务部安排筹集资金。

　　(五)为保证公司的利润收入，各项目管理中心的费用开支不得超过当年该项目管理中心收入总额的90％。

　　(六)公司所属各部门须结合实际情况，认真编制资金收支计划,凡没有上报用款计划或超计划用款,又未经批准的费用支出，财务部一律不予办理。

　　第三条现金的使用管理必须遵守《现金管理暂行条例》的规定。（一)库存现金必须严格遵守银行核定的库存现金限额。（二）在日常经济交往中，凡现金收付其原始单据上必须有收款人、经办人签字，并加盖收讫、付讫章。(三）现金的使用范围：1、职工工资津贴；2、个人劳务报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保福利费用，以及国家规定的对个人的其他支出;5、向个人收购农副产品和其他物资的价款;6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点(1000元）以下的零星支出;

　　8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。（四）不得坐支现金，凡现金收入应于当日，最迟不超过第二天上午送交银行。（五)不得用任何方式套换现金。(六）不得将公司部门的现金按个人存款方式存入个人储蓄户头。(七）不得携带大量现金到外埠采购。(八）现金管理必须建立现金账目,使用订本式账簿，按时间顺序记账,逐笔记载现金收付，做到日清月结，保证账款相符；不得白条顶现金库存。（九）财务部必须设立现金出纳岗位专人负责现金管理，存入保险柜,保守柜码的秘密；妥善保管印章，按规定用途使用。.(十)银行存取款存取金额在1万以上由财务部两人办理,款额大时须增加保护人数，确保现金安全。

　　第四条银行存款是企业存入银行和其他金融机构的货币资金.财务部设立银行出纳岗位,负责银行存款的专职管理，其职责是遵守国家政策法规，按公司管理制度和银行的要求，处理银行存款的收支事项，及时准确地记录与监督存款的增减变化，保证存款的安全完整。

　　（一）银行账户的管理规定：1、公司开设银行账户,由财务部主办,上报财务经理、总经理、审批。开设账户后，及时通知公司相关部门,严禁其他部门自行开设账户，对未经财务部申办，总经理、批准的开户文件，一律不予加盖公章.2、银行预留印鉴只设有一套，由财务部专人负责保管。（财务经理保管财务专用章、出纳保管人名章）3、公司银行账户，仅限本单位使用，不得出租、出借账户。4、变更账户名称，撤消、合并账户时，均需报财务经理、总经理、批准,

　　由财务部统一办理.5、财务人员要定期对账户的使用情况进行清理，对于长期闲置不用的账

　　户，及时上报处理.6、公司银行存款的开户情况，非工作需要不得透露给公司以外人员与单

　　位,确有必要提供的要经财务经理同意；同时，禁止财务部人员将公司存款情况提供或透露给财务部以外人员（总经理、董事长除外）。

　　（二）银行存款收付的管理规定:1、财务部收到转账支票时,应当检查其有效性；银行存款要及时入账,明确原始单据日期,并通知相关部门.2、银行存款支出，必须严格按照审批程序办理,财务人员需仔细检查各项手续是否完备，并将相关证明与银行凭证对照保存,确认填写日期,以备后查。大额付款要自行复查，并经他人复核。3、出纳人员要按时编制银行存款余额调节表,检查账户存款余额,避免发生透支现象,当存款余额过低时，要及时向主管经理报告.（三）支票使用管理规定：加强对支票的管理，严格支票领用制度.从银行领用的空白支票,必须指定专人妥善保管。1、领用支票必须按照审批程序的要求，填写《借款单》，写明领用用途、预计金额、张数和支票号码，经有关负责人签字后，出纳人员方可签发支票.2、签发支票时,必须填写签发日期、款项用途和金额,按预留银行的印鉴盖好印章,能确定收款单位的应填写收款单位名称,金额难以确定的可暂不填写金额，但必须填写规定限额。3、不得签发空白支票、远期支票、空头支票和印章与银行预留印鉴不符的支票。4、根据工作需要，业务人员一次领取支票不得超过三张，限在规定用途内使用,领用后应在10个工作日内向财务部报销，限期内不能报销者，对其停

　　止签发支票；长期未报支票又无特殊原因的，财务部将根据支票结算金额从领用人工资中扣除。

　　5、凡签发的限额支票，领用人必须在规定的限额内使用，有确实需要的超限额开支，必须事先经财务经理同意后方可支用。否则，因此造成的损失由使用人承担,并取消其支票使用资格。

　　6、逾期未用的转账支票要及时交回财务部注销，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，作废支票不准撕毁或丢失，注销后应与“存根"一起交财务部门保存，订入记账凭证，妥善保管。

　　7、银行出纳人员必须严格按规定管理支票，监控支票的使用情况,及时催报支票，随时将有关情况上报财务部经理，保证银行资金的安全运转。

　　第五章财产物资管理制度

　　第一条为保证公司财产物资的安全完整，加强财产物资的管理,规范财产物资的采购、使用及保管行为，特指定本制度。

　　第二条公司财产物资主要划分为固定资产、低值易耗品、物料用品，固定资产的管理按《固定资产管理制度》执行，本制度仅适用于低值易耗品、物料用品、库存商品的管理。

　　第三条低值易耗品的管理规定（一）低值易耗品是指使用年限在一年以下或单位价值在2000元以下的不能作为固定资产核算的管理用具、办公家具、器具等。主要包括:手机、寻呼机、电话机、办公家具、办公器具等。1、行政部负责低值易耗品的实物管理，建立备查账，全面登记低值易耗品的编号、名称、购入时间、使用部门、使用人,保证易耗品的安全完整.2、财务部负责低值易耗品的建账、核算工作,低值易耗品的核算采用一次摊销法.

　　(二）低值易耗品的购置1、由各部门根据需要填写《请购单》，写明所需品名、数量，交由采购部统一采购.采购部本着“货比三家,择优采购"的原则，合理选择经销商进行采购。因特殊情况或采购物品专业性较强，可由行政部指定有关部门人员共同采购，各部门应予以配合。2、《请购单》审批程序：经办人凭填写完整的《请购单》经部门经理、项目经理、主管副总、财务经理、总经理、签字同意后，据以办理借款手续。(三）低值易耗品的入库1、购回的货物必须办理入库手续，由采购人员凭原始发票、货物清单经库管员验收确认无误后填制《入库单》(一式三联），《入库单》上须有采购人员、库管员同时签字。2、办理入库手续后,将原始发票、《请购单》、《入库单》第二、三联交采购人员据以办理财务报销手续。（四)低值易耗品的领用1、各部门需要领用的物品须填写《领用单》由领用人、部门经理、项目经理或主管副总、库管员、财务经理签字后，据以办理领用出库手续。2、库管员每月将《领用单》进行汇总，统一填制《月物料发生情况汇总表》于25日前上交财务部作为结转成本费用依据.（五)各部门经理负责对本部门使用的低值易耗品监督、管理,对易耗品的丢失、毁损负连带责任。凡属个人原因，使用不当造成易耗品的毁损、丢失、灭失的，由责任人承担赔偿责任.第四条物料用品、库存商品的管理规定（一）物料用品是单位价值较低，用于日常工程设备、电器,日常清洁等工作中的器具、零件、电料及物品等.（二）物料用品的购置、入库、领用程序参照低值易耗品的相关规定

　　执行。（三）物料用品的核算1、物料用品、库存商品购入时，财务部根据原始发票、《入库单》注明

　　的数量按实际价格核算成本.2、物料用品领用时，财务部根据《月物料发生情况汇总表》（《领用单》

　　汇总）注明的数量按加权平均价格结转成本。(四）库管员应尽保管职责，凡属个人原因,监管不当造成物料用品的毁

　　损、丢失、灭失的，由责任人承担赔偿责任。第五条财产物资的清查、盘点制度（一)公司所属财产物资实行定期清查盘点制度，确保其安全完整。1、月末盘点：由库管员于每月末自行盘点，并在每月31日前填制《月末

　　盘存表》由库房主管签字后上报财务经理,财务经理签字确认后上报财务总监并分送采购部、工程部备查。

　　2、半年盘点:由财务部经理组织会计主管、库房主管、库管员每半年进行一次彻底清查、盘点工作,以核实物料用品、库存商品的真实情况，保证物料用品账实相符。

　　（二)公司所属低值易耗品如通讯器材、办公家具、办公用具等贵重物品,每半年进行一次彻底清查、盘点工作，由财务部、行政部共同负责,以核实低值易耗品的真实情况，保证易耗品账实相符。

　　（三）盘点时间:1、月末盘点：每月26日至29日2、年中盘点：6月第三周3、年终盘点：12月第三周（四）各经管部门对于盘盈、盘亏、毁损以及报废的物资，要及时查明原因，由经管人员、部门经理、项目经理、主管副总、财务经理签字后,上报总经理、同意，由财务部进行账务处理.

　　（六）各经管部门应配合做好对账工作，按时进行物资盘点，分清责任，确保账账、账实相符。

　　第六条各经管部门应认真负责确保公司财产物资的安全完整，如属个人原因，造成公司物资毁损、丢失，由责任人赔偿经济损失。

　　第六章固定资产制度

　　第一条、固定资产是公司资产的主要构成项目，必须规范其管理活动，以保证公司所有的固定资产正常使用和完整存在，防止闲置和浪费，正确核算固定资产,计提折旧费用。

　　第二条、我公司固定资产划分标准；使用期限在一年以上的房屋，建筑物、机械设备、工具器具等资产;不属于经营活动主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的均作为固定资产核算管理。。

　　第三条、固定资产实行分级归口管理（一)财务部是公司固定资产的主管部门，负责建立公司固定资产明细分类账，使用专用账页,按固定资产部门、种类、具体品名设户管理。（二）行政部负责公司固定资产的监管,负责对公司所有固定资产的监督管理。登记公司物品台账，统一对固定资产及低值易耗品进行编号，记载其类别、名称、规格、数量、购进时间、附属设备和使用部门、具体负责人等项目,依据编号为固定资产及低值易耗品统一做出标识,并将其中固定资产的编号报财务部且负责对固定资产转移、调拨、完好状态进行监管。（三）按照公司固定资产的类别,由使用部门负责归口管理，按各类固定资产的使用层次，实行分级管理.房屋、交通工具、办公设备由行政部管理，机器、动力设备等由工程部管理，保洁、绿化工具由保洁、绿化主管负责，业主提供的财产由各项目管理.（四)使用部门按照公司固定资产管理规定执行，做到谁使用谁负责，保证固定资产的安全及正常使用。

　　第四条、固定资产的核算与管理应符合国家有关规定（三）固定资产购置的管理1、各部门应依据公司业务发展计划，根据实际需要，填写《请购单》，按规定程序执行审批手续（请购固定资产必须提供三个或以上的报价）。2、新购置的固定资产由采购部会同使用部门共同清点数量、检查质量、核实造价、验收无误后报行政部进行编号，并将编号填制在《固定资产验收单》（一式三联）上,《固定资产验收单》经三方共同进行确认，财务部、行政部、使用部门各执一联.（四）固定资产使用管理1、按固定资产的使用部门对自用固定资产进行登记,实行谁用谁管，责任分明.2、各部门所使用的固定资产由固定资产监管部门调配管理，对固定资产的增减变动和分布情况及时进行登记，对内部调拨、报废等及时将变更信息报财务部进行财务处理，并经常与财务部核对。3、使用部门应做好固定资产的日常管理,定期维修保养，防止机器设备毁损、丢失零件等，努力提高设备完好率和利用率，成套设备不得任意拆件改做他用，保证财产完好无缺。4、财务部应对本公司固定资产建立台账,同时将行政部对固定资产的统一编号标注在对应的《固定资产账》中作为备查资料.按照国家的规定正确计提折旧，本公司固定资产计提折旧采用平均年限法，折旧年限参照房地产开发企业固定资产折旧相关规定执行。5、固定资产调拨管理为了使公司合理安排资金，减少浪费，固定资产变更使用部门，在部门之间转移,应由固定资产转出部门填写《固定资产转移单》一式三联，经监管部门、财务部、调出、调入项目经理或主管副总签字报总经理层核准后，一联退

　　还固定资产监管部门，据以更改固定资产使用部门,一联留存转出部门作为转出依据，一联交财务部备案据以调整使用部门，几方同时登记台账。

　　6、固定资产报废的管理A）需报废的固定资产，由使用部门填写《固定资产减损单》,要写明报废原因、使用年限、已提折旧额等，并由部门经理签字后交到固定资产监管部门。

　　B)由行政部及专业技术人员、财务人员组成鉴定小组，对申请报废的固定资产进行技术鉴定和作价，并负责在《固定资产减损单》上签字，注明意见,作为报废固定资产的依据。

　　C）总经理对注明意见后的《固定资产减损单》签字批准。D)财务部根据总经理签字后的《固定资产减损单》，进行固定资产报废账务处理.E）相关部门依据审批完成的《固定资产减损单》进行登记.8、固定资产有偿调出的管理A）对有偿调出或变卖的固定资产，由使用部门填写《固定资产调拨单》。B)由专职技术人员根据固定资产的新旧程度、所提折旧额,按质论价，合理确定价格，经行政部、财务部,总经理批准签字后方可出售，任何人不得私自作价出售。C）任何部门不得擅自调出变卖公司的各种财产.第五条、固定资产必须定期进行清查盘点。1、行政部定期对各部门固定资产进行抽查，保证固定资产数量、存放地点、使用状况与台账登记一致。财务部每年会同行政部对固定资产情况进行盘点。2、各使用部门应定期与行政部进行本部门固定资产的盘点,做到账账相符、账实相符.3、发现盘亏盘盈的固定资产,应认真查明原因，分清责任，以书面形式上

　　报固定资产监管部门,总经理、待批示后及时处理。4、因使用保管不当而造成的固定资产损坏、丢失、减值,应查明原因，追

　　究使用部门及保管使用人的责任。5、清查盘点时间为每年12月份的第三周.

　　第七章债权债务管理制度

　　第一条债权和债务管理本着专人负责，及时清理的原则。财务部核算应收、应付账款必须按客户设置明细账,详细记录款项、内容、经办人、批准人等内容，由经办部门负责落实专人催收、清理.

　　第二条跨年度应收、应付账款，财务部每年都要进行对账确认，核实准确，并按客户逐笔结转次年（包括内容、发生时间等）。

　　第三条财务部必须设专人核算应收账款,按地区、单位、个人建立户头，与经办部门每月认真核对，发现问题应及时查明原因，调整差异，并联系客户单位财务部门，核对确认，保证应收账款客户余额数据的真实准确。

　　第四条应收票据由财务部指定专人管理，经管人员须认真审核应收票据的真实性、合法性，妥善保管及时办理兑付。

　　第五条预付账款应严格按照购货合同执行，经总经理批准后，由财务部协同经办部门办理.

　　第六条其他应收款的核算应分清项目,按部门、按借款人设立明细账,由专人负责清欠。

　　（一)公司员工差旅费借款,必须于回公司后五日内报账，不得长期占用，年末一律结清；

　　(二）备用金借款按照《财务收支审批报销制度》中备用金相关规定执行，由经办部门查对清理；

　　(三)银行退票应查明原因，由财务部和经办部门及时联系，共同负责

　　清欠；（四)其他应收款项参照以上条款办理.第七条应付账款、其他应付款，须查明业务内容，由各经办部门负责

　　人签字，并提供可靠的证据或经济合同书,由财务部核实后，经总经理批准，按期付款。

　　第八条债权、债务时间过长经努力后确实无法清理的,应查明原因，写出报告，经部门负责人签字,报总经理批签后，由财务部进行账务处理。

　　第八章发票票据管理制度

　　第一条发票的使用管理应遵守《中华人民共和国发票管理办法》及《北京市发票管理暂行办法》的规定。

　　第二条财务部设专人负责发票的购买、登记、领用、管理.（一)发票的购进，必须做到有计划购买，购买发票要先进行检查，发现缺张少页等问题的，不能使用，应立即与税务机关更换；（二)发票购进后，必须由专人负责保管，并登记造册；(三)发票领用要严格执行领用制度，设立发票使用登记簿，领用时必须按发票号码顺序登记，领用人必须签章；(四）凡发票领用部门,都要建立发票领用登记簿,定期与财务部门核对，领用人必须按发票号码顺序使用，各联复写，逐栏如实填写清楚。第三条发票的使用必须按照分类使用的要求，对不同性质的经济业务，必须按照规定的专用发票办理.（一)开具发票应当按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务专用章或发票专用章；（二)开票人员务必按规定认真填制发票，并妥善保管增值税票及票据存根。执行“谁领用、谁保管、谁负责"的原则，如有丢失，立即报告财务办理挂失，并承担全部责任；

　　（三)填写错的发票，应加盖“作废"戳记,连同存根一起保存，不得销毁，用完的发票存根联要及时交回财务部登记，不得缺页。

　　第四条任何部门和个人不得转借、转让、代开发票；未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大业务使用范围。

　　第五条根据税务机关的要求，公司发票的使用情况要定期上报，已经开具的发票存根联和《发票登记簿》，应保存五年，保存期满,报经税务机关查验后，由税务机关集中销毁。

　　第九章财务档案管理制度

　　第一条会计档案是指会计凭证、会计账簿和会计报表等会计核算资料，它是记载和反映经济业务的重要史料和证据。

　　第二条会计档案的范围：（一)会计凭证:包括外来的和自制的各种原始凭证、原始凭证汇总表、记账凭证、记账凭证汇总表、银行存款对账单及余额调节表等。原始凭证是进行会计核算的基础,平时无论在任何部门保管，年度终了，都必须按照规定归档。(二）会计账簿：包括总账、明细账、日记账、各种辅助登记簿等.(三）财务报告:包括《会计制度》规定和主管部门临时通知编报的主要财务指标快报,月、季、年度会计报表，报表附注及财务情况说明书。上级主管部门对报告的批复及社会审计的审计报告也包括在内.（四)其他会计核算资料:凡与会计核算紧密相关的，由会计部门负责办理的有参考价值的数据资料.实行会计电算化单位的软件数据资料、程序资料及存储于磁性介质上的会计数据、程序文件及其他会计资料均应视同会计档案一并管理。第三条会计档案的整理立卷

　　会计年度终了后,应将装订成册的会计档案进行整理立卷。各种会计档案应按会计档案材料的关联性，分门别类地组成几个类型的案卷,将各卷按顺序编号.

　　第四条会计档案的归档保管（一)当年的会计档案在会计年度终了后,可暂由财务部门保管一年，期满后原则上应由财务部门移交给公司的档案部门保管。移交时开列清册,同时要填写交接清单，并在账簿启用表移交日期栏填写年12月31日，移交日后的签章项由账簿经管人签章，次行经管人员姓名项由会计档案保管人员签章。（二)会计电算档案中，由计算机打印输出的凭证、账簿、报表,其保存期限与手工方式完全一致.存储于磁性介质上的会计资料在未打印成书面资料前要妥善保管。同时，财务部门应明确复制备份数据的时间间隔，以及清除数据的时间间隔。会计数据的备份应分别存于两个或以上不同的存储空间或磁盘内.（记帐凭证每月打印终了后15日内打印装订完毕，帐簿年度终了后30日内打印装订完毕,每天进行账套备份）（三）财务部门应指定专人负责会计档案管理工作，负责全部会计档案的整理、立卷、保管调阅销毁等一系列工作。(四)保存会计档案资料应做到防盗、防火、防潮、防虫，磁性介质还要注意防尘、防热、防冻，要有相应的安全措施.(五)机构变动或档案管理人员调动时,应办理交接手续，由原管理人员编制会计档案移交清册，将全部案卷逐一点交，接管人员逐一接收。第五条会计档案的借阅使用（一)会计档案在财务部门管理的,除填写《会计档案案卷目录》以外，还应分别建立会计档案清册和借阅登记清册，即应将历年的会计档案的内容、保管期限、存放地点等情况登记清楚。使用会计档案借阅登记清册即将借阅人姓名、单位、日期、数量、内容、归期等情况登记清楚.

　　(二）外单位借阅会计档案时，应持有单位正式介绍信，经总经理和财务总监批准后，方可办理借阅手续。

　　(三）公司内部人员借阅会计档案，应经财务部经理批准后,办理借阅手续.

　　（四)借阅会计档案人员,不得在案卷中标画，不得拆散原卷册，更不得抽换。

　　(五）借阅会计档案人员，不得将会计档案携带出外，特殊情况，必须经财务总监批准。需要复制会计档案的，也应经财务经理批准后才能进行复制。

　　（六)经批准借阅会计档案，应限定期限，并由会计档案管理人员按期收回。

　　第六条会计档案的保管期限应按照《会计档案管理办法》执行.规定的保管期限，应从会计年度终了后的第一天算起。

　　（一)年度会计报表要永久保存。（二）各种账簿和会计凭证至少要保存十年。1、总分类账、银行存款日记账、现金日记账保存十五年。2、涉及外事、对私改造等重要账簿凭证要长期保存。(三）月份、季度会计报表要保存三至五年.第七条会计档案的销毁(一)会计档案保管期满,需要销毁时，由本公司档案部门提出销毁意见，会同财务部门共同鉴定，严格审查，编制《会计档案销毁清册》。经总经理审查，报经主管部门批准后销毁。对其中未了结的债权债务的原始凭证，应单独抽出，另行立卷，由档案部门保管到结清债权债务时为止.(二)公司按规定销毁会计档案时，应由档案部门和财务部门共同派员监销。（三）监销人在销毁会计档案之前,应当按会计档案销毁清册所列项目逐一清查核对;销毁后，要在“销毁清册”上签章，并将监销情况以书面形式

　　报告总经理。(四)会计档案销毁后,经办人也要在“销毁清册”上签章,归入档案备

　　查。

　　第十章预算管理制度

　　第一条、目的1、计划性:将公司在下一个预算期内的经营目标以货币和量化的形式表现出来。2、管理控制：通过预算数和实际执行数进行比较而实施管理控制。3、授权与激励：将已确定的预算作为对各责任中心（包括：各部门、项目中心、）管理人员在预算规定的水平内获取资源，承担开支和招聘新员工的授权，预算通过向员工制定严格可行的业绩目标而成为对员工及责任中心管理人员的激励手段。第二条、机构设置1、领导机构：由公司总经理、副总经理、财务经理构成“预算委员会"领导公司系统的预算工作。1-1预算委员会的职能:（1）在民主集中的基础下，审定各部门、项目中心、子公司、分公司及公司整体预算方案，呈董事长批准.（2）组织预算修改工作.（3）监督预算的执行情况,定期对预算执行情况与预算目标进行比较(日常工作由财务部进行），对重大差异提出质询,并提交预算执行情况报告,以供公司领导决策之用.1-2预算委员会的会议时间(1）每年11月30日,由预算委员会提出要求,要求各责任中心编制各责

　　任中心下年度的预算草案，并于10月25日之前上报到总部财务部。

　　（2）预算委员会于应为12月中旬召开年度预算会议，审定各项目中心、

　　子公司、分公司整体预算。

　　2、机构：财务部负责预算的编制具体安排、各部门资料收集与汇总，日

　　常执行的监督与分析工作.

　　3、：各责任中心为自身预算的执行机构，对其执行效果负责.

　　第三条、预算标准

　　1、同标准：公司与外单位之间资金收付所签订的明确的合同规定,可作为

　　预算的重要标准。

　　2、开支标准：公司针对工资、差旅费等开支所订立的严格的开支标准,

　　可作为预算编制及执行的重要标准。

　　3、历史标准:行业惯例或公司历史资料亦可成为预算编制及执行的指南。

　　4、其他标准：与预算指标有关的其他标准.

　　第四条、预算的核准

　　“年度预算书”最终报董事会批准后执行。（具体核准与决定权限见下表)

　　有关预算管理的核决权限明细表

　　表1项目

　　负责人董事长

　　总经理

　　副总经理

　　公司财部

　　项目或子分公司负责人

　　部门经理

　　一、年度预算的编制

　　1．项目中心/分公司

　　/子公司预算

　　3．汇总年度预算书决

　　二、预算调整

　　知

　　三、预算执行监督

　　四、奖惩

　　决

　　（重

　　大）

　　决

　　联核

　　拟

　　决

　　联核

　　知

　　监督

　　决

　　联核

　　拟

　　拟执行

　　草拟执行

　　第五条、预算要求1、预算数据应与业务相吻合。公司预算与业务开展相适应,各责任中心在编制预算之前应有详细的工作安排,并在此基础上编制预算.2、预算应具有可执行性。预算作为公司行动之标准，应该是可执行的，否则无法达到预制的目标或降低公司效率，预算要求应尽量切合实际。3、预算应具可控性.预算分解由各责任中心执行，即成为各责任中心的责任.各责任中心的责任应在其“能力”所能控制的范围之内，预算分解应遵循可控性原则,不能向各责任中心强加不现实的目标。4、预算应考虑不定因素。公司未来经营往往具有很大的不确定性，同时又是公司所不能控制的。在编制预算时在合理范围内应尽可能的考虑到不定因素对预算的影响。5、预算的及时调整。当预算所形成的客观条件变化时（如机构重组、物价上涨、国家法律规定)，预算须进行调整,以适应新形势的需要.6、预算应具有可协商性。各责任中心根据物业公司确立的整体经营目标及预算编制要求编制预算草案,财务部同时亦对各责任中心测定的目标汇总编制整体分项预算及物业公司整体预算，提交预算委员会，通过协商确定各项预算指标.7、及时反馈信息。财务部应建立预算执行记录与报告制度，及时将各责任中心执行预算进度情况反馈给各责任中心负责人及总经理，以便及时发现不足，寻求改进措施。8、事后分析考核。年度结束后，应就预算目标与实际执行结果进行比较,分析其差异原因，对属于责任人的责任者，应列入业绩考核范围。视情节给予奖惩.第六条、预算构成与编制(一）预算的构成

　　1、预算是公司的短期（一年和一年以下)通常可以用来控制未来年度（或月份）之业务。按时间分为年度预算、季度预算和月度预算.本公司除编制年度预算外，还需按月编制资金计划(具体见“资金管理规定”），一般不编制季度预算。

　　2、公司预算年度及月份划分以公历制为准。（二）预算的编制1、每年11月底，由预算委员会提出要求，要求各部门、项目中心子公司及分公司编制各责任中心下年度的预算草案，安排预算编制事宜。2、各责任中心于12月15日之前将各自的预算草案及文字报告上报到公司财务部。

　　2-1预算草案内容及编制依据包括：(预算草案表样后附）支出预算

　　（1）人员薪资福利（1）—1人员薪资:包括1)工资:按各责任中心下年度人员构成参照公司制定的人员薪资等级标准，按年核算制订。2）其他费用：包含各种奖励、加班工资以及劳务费支出.。（1）—2保险福利：包括：养老、大病、失业工伤、生育等险种的单位应缴部分以及财务核算中预提的福利费

　　（2）行政费用（2）-1交通费：包括:1）市内交通费:核算各部门在公司无公

　　车情况下因公外出而发生的交通费用。（2）—2差旅费：核算各部门员工因公外出的差旅费。（2）—3汽车费用：核算公司所有车辆发生的油耗费用、车辆

　　保养修理费、养路费、车船使用税等。

　　（2）—4办公费：包括：1）办公室租金/管理费：核算因管理需要而租用的办公用房及公司规定负担的外派人员住宿用房发生的租金及管理费。2）办公室水电杂费：核算因管理需要租用办公用房而产生水电等费用。3)办公用品/资料费：核算公司购买办公用品及因办公而产生的资料费用。4）办公设备维修费：核算因维修在用办公设备设施发生的费用：5)其他:核算公司因人才招聘、培训、会议、印刷、邮寄、订阅报刊杂志等日常办公行为而发生的费用。(2）-5通讯费：核算各部门因公发生的市话座机费、手机费的费用。座机费以历史发生数据做参考，手机费按公司相关规定执行。（2）-6公关招待费：因公业务而发生的宴请费用。(2)—7固定资产折旧费:因公采买的固定资产按年提取的折旧费。（2)-8其他：包括应在行政费用中核算的以上项目未包含的内容.（3）公共耗能（此类指标由工程部统一核算）（3）-1电费：包括管理范围内公共照明用电、公共机电用电、公共区域发生的电费.应按不同标准分区域计算.(3）—2水费:包括管理范围内公共区域或办公区域发生的所有水费。包括：冷水费、排污费.应按不同标准分区域计算。（3)—3天燃气费：包括管理范围内公共区域或办公区域发生的所有天燃气费。应按不同标准分区域计算。（3)—4供暖/冷费用：核算管理范围内因供暖或供冷形成的费用.应按不同标准分区域计算。其中包括1）供暖/冷用电2）供暖/冷用水3）供暖/冷用气/煤4）其他

　　（3)—5其他：包括管理范围内发生的其他性质的能源耗费.（如:柴油等）（4）自行维修：包括电梯系统、供配电系统、照明系统、消防系统、供排水系统、防盗/监控系统、暖通/供冷系统、土建系统、通讯系统、擦窗机系统、其他系统内发生的由自有维修力量承接的维修任务而发生的费用及购入的自行维修用材料费.（此类指标由工程部统一核算)（5）外包维修：由外单位承接的对我公司及各项目管理范围内的

　　公共设施、机器设备的运行、保养、维护而发生的费用。（此类指标由工程部统一核算）包括：（5）-1电梯检测；（5)-2电梯维保；（5）—3消防系统维保；(5）-4空调主机维保；（5）—5水箱清洗；（5）-6循环水处理；（5）-7擦窗机维保;（5）—8监控系统维保；（5）—9楼宇自控系统维保；（5）—10旋转门系统维保；（5）-11石材维修；(5）—12通讯系统维保；（5)—13强检费用:包括因高压用具检测、避雷检测、仪器仪表检测、水箱化验、污水检测、锅炉年检、消防系统检测等强制检测项目而发生的费用。（5）—14锅炉热泵维修（5）-15其他：核算以上未包括的应计入外包维修的费用。（6）清洁绿化费(6）—1保洁工资：由我单位自行管理公共区域清洁、绿化工作所产生的人员工资.

　　(6）—2保洁保险福利：养老、大病、失业、工伤、生育等险种的单位应缴部分以及财务核算中预提的福利费.以各责任中心人员月工资总额为基数计算提取。

　　（6)-3保洁工服：核算保洁及绿化人员的工服支出。标准为。（6）—4清洁耗材:对各项目管理范围内区域或设施进行清洁而发生购买用具的费用。(6）—5园艺绿化：在属于我公司各项目管理范围内的公共区域或办公区域发生的绿化、园艺及因此而发生的机器设备、能耗支出。（6)-6节日装饰：因公司物业管理项目而发生的节日装饰费用。（6）-7外墙清洗:因对属于我公司各项目管理范围内的建筑物进行外墙清洗业务而发生的各项费用.（6）-8灭虫灭鼠：因在属于我公司各项目管理范围内进行灭虫灭鼠活动而发生的费用。（6）-9垃圾清运：因对属于我公司各项目管理范围内进行垃圾清除业务而发生的各项费用。(6）—10客户联谊费：因与本管理范围内客户进行联谊活动而发生的费用.（7）保安费用（此类指标只限于保安部核算）（8）其他费用（8）—1审计：公司各类审计而发生的费用.（8)—2公司保险:因公司及各项目管理需要而向保险公司投保的各项保险费用。包括:财产险、机损险、责任险.（8）-3各项认证:经公司领导批准而申请加入某类专业协会或质量标准而发生的认证、审核、检查、入会费用。(8）-4其他：其他相关费用.（9）不可预见费:不属于以上各项的超出计划外的费用支出。按（1）—（9)项总额的0。2%计算。（10）税金：因公司经营而发生的各项税费.（此指标核算依据为公司

　　及各项目提供的年收入总额的5.5％）收入预算（1）收入1：.。。..。。.

　　（2）收入2。...。。。（3）其他收入：其他非物业管理产生的收入；其他预算

　　所有经营活动中产生的其他形成的收入和支出，均应由各项目另行制表对收入及支出情况进行预算,表格格式可参照上表。2-2文字报告内容包括：（1）各项目人员架构设置、编制成及工资标准明细、岗位职能说明（2）各项预算指标编制依据、取费标准（3）下年度之业务目标及重大事项安排（4）下年度经营收入的总体及分项预测（5）其他预算中数据的具体说明2-3预算均以月为单位，按年汇总并计算出各项目占全年预算的比例。3．财务部对各责任中心预算草案审核后,于11月15日前编制汇总预算草案，附上各部门、项目中心、预算草案及文字报告,向预算委员会提交.4．预算委员会于11月下旬召开年度预算会议,审定各项目中心整体预算.5．预算委员会将协商修改后的预算经总经理批准后，报请董事会批准。6。预算一经批准即具有强制效力，各责任中心务必遵循。第七条、预算的执行与监督1。各责任中心等为预算的具体执行部门。1—1分配到各责任中心的预算目标成为各责任中心的责任，应在可行

　　的权限内对责任的完成承担义务.1-2由于各责任中心的业务不同，各责任中心承担的责任内容不一样。

　　2.各责任中心按月上报月预算资金需求情况表，于每月25日前报至财务部，由财务部相关人员对月资金预算进行核实，结合全年预算对资金进行合理控制，报副总经理、董事长批准后成为各责任中心次月可用资金额度的标准。

　　3．为保证预算目标的实现，应制定有效的控制监督系统。财务部为公司系统的信息中心，应对各个责任中心预算执行情况进行有效记录，并按月分析预算执行进度，及时将信息反馈到公司领导层及各责任中心。

　　3．财务部应就监督过程中发现的问题反馈到有关责任中心负责人，由责任中心负责人提出改进意见，重大问题应向总经理呈报。

　　第八条、预算的调整1．预算调整的基础:预算形成的客观条件的变化(如机构重组、物价上涨、国家法律规定）构成预算调整的基础。一切主观因素不构成预算调整原因。2．调整程序

　　2-1各责任中心在执行预算过程中，应随时分析客观条件情况，并对客观条件影响程序进行分析，测定调整方案，向预算委员会提出调整申请。

　　2—2预算委员会根据各责任中心提出的调整方案进行讨论，经总经理、董事长批准。

　　2—3财务部依据批准的责任中心的调整方案，编制调整预算。第九条、预算纪律措施1．奖惩方案：按绩效考核相关规定执行。2．在预算编制及执行过程中，对公司提出的建议有明显对抗者，应提出批评，情节严重者应从重处理。

　　财务工作职责

　　管理分工财务经理1.参与制订公司财务管理规定，监督检查公司各级财务运作和资金收支情况。2.领导公司整体财务管理、会计核算、审计、资金管理工作.3.参与拟订公司年度财务预、决算方案，并监督执行。4负责公司财务人员岗位设置、考核、培训管理监督工作。5负责公司的会计报表、统计报表、对外公布账目的汇编和上报。6负责建立公司系统的会计核算和统计制度体系。7审批报销各种发票、单据，办理公司的存款和结算业务。。8负责本部门内部工作的传达沟通，与外部门工作的沟通联系工作。9对文件的制作、报批、执行、存档工作.10负责本部门人员考勤的管理,及时将本部门情况向综合部汇报。11上级交派的其他工作。

　　工作范围1.负责日常账务处理.2.负责对下属各项目提供数据资料的汇总，根据管理要求提供相关管理数据。3.负责下属各项目账务的监督与审核.岗位分工

　　（一）出纳1.掌握各项目银行账号、密码及查询电话等信息。2.每日了解各项目出纳的现金余额，发现问题及时向财务部经理反映，每天

　　早10点前负责汇总各项目前日的资金余额情况并制作“简易现金流量表”，每周汇总各项目银行存款情况，制作“银行余额情况表"报财务部经理、总经理.3.负责公司所有账户收款的汇总和资金的调配。根据日常现金流量提取现金，自觉控制自用保险柜现金限额（日库存现金不能超过叁万元）.4.负责所属分公司员工的日常借款、报销事宜，对报销单进行初审（后附具体审核项目要求）并在完成审批手续后为其办理报销，严禁坐支。5.负责对各管理项目提出的现金借款予以及时的记录并在完成审批手续后付款。6.根据审批的收支凭单，制作记账凭单，并及时输入所属账套.7.负责已输机的记账凭单的传递工作。8.按日进行凭单制作并登记现金及银行日记账。9.按月制作“银行余额调节表”，以长期未达账项的原因进行追查，并作文字说明。10.保管银行开户资料。11.上级交派的其他工作。

　　（二）会计1。负责各项目会计、出纳、收银岗的业务督管培训工作.2.负责对本项目出纳岗出具的数据资料进行审核。3.负责各项目会计、出纳、收银岗间的沟通协调联系工作。4.负责对本项目出纳库存现金、银行存款、银行余额调节表等的核查工作，并

　　监控出纳对库存现金限额的执行工作。以月为单位对本项目出纳的现金进行

　　不定期抽盘。5.负责对分公司及各管理项目整体账务的核算工作。6.负责依据公司制订的财务核算要求对分公司及各管理项目账务进行审核，汇

　　总各项目报表，出具分公司总体财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表、对外公布账、各种内部报表等）。7.负责各项目之间费用划分的确认工作.8。负责汇总各项目固定资产及低值易耗备查账.对分公司项目固定资产、低值易耗品的价值、数量、使用年限情况进行登记,配合行政部对本项目物资进行监控。9。负责配合财务经理完成公司账务审计的接待与解释工作。10．负责公司对外税务、统计、工商、年检、发票管理工作。11．负责用友账套的管理、备份等工作。12。负责对公司各项目账务处理的规范性进行管理的工作。13．制作费用分配凭证及计提各项费用。14.负责本项目凭单的审核工作,月末转账、记账、结账工作。15。负责与分公司项目相关账套、明细账、总账的管理。本项目凭证、账册、报表的装订、保管工作.16。负责出具分公司项目账套相关的财务报表及公司其他内部报表。17。负责汇总各项目税务情况，负责分公司整体各项税种的对外申报工作涉税各种发票的购买、发放、登记、保管工作。18.负责库存商品、物料用品账的管理，与库房核对库存商品账及物料用品账，并对库房进行不定期盘点,每季、年底对库房进行实地盘点。19。负责本项目内部与各部门之间的业务往来工作。20.负责本项目原始数据资料的保存。

　　《收入、借款、报销、支出凭单具体审核操作要求》

　　1、凭单填写是否正确1）记账文字为中文，字迹工整可识别，摘要填写应尽是详实。2）金额有大小写要求的要严格遵守大小写规范书写，（壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾、佰仟万亿、元角分）,大小写金额应顶头尽量不留空隙,金额未达分的以“整”或“正"字结尾.3）日期、领缴款人等填写完整.

　　2、凭单是否已完成审批过程审批过程应真实有效，具体审批流程参见公司相关借款、报销制度规定。

　　3、凭单后附内容是否齐备并符合要求1）支出或报销单后应附有发票原件a.发票是否合法真实。b.抬头金额等各项是否填写完整。c.发票是否加盖财务章或发票专用章,章上名称是否与付款单位相符。d.发票金额是否与凭单及后附清单一致。e.大批量购货只开具总价的发票后是否附有相应金额的清单。2）属于物品采购的是否后附《入库单》、《收货单》。需提前提出请购要求的是否具备审批过的《请购单》。3）属于差旅费报销的是否已填写《差旅费报销单》.4）属于工作餐或招待性支出的发票后是否注明工作餐具体人名或招待单位或个人名称，招待性支出是否后附已审批的《招待费审批单》。5）过路过桥费、停车费是否已注明地点及目的。6）收入凭单后是否附有发票、收据,属支票付款的后应附等金额的银行入账单，现金付款的应对收取现金金额进行核实。7）所有支出前必须附支出凭单。

　　财务部结算程序要求

　　一、出纳人员对每一笔业务收支应确保原始凭证的准确性、真实性、完整性,并严格遵守公司财务制度，保证财务手续齐全。

　　二、出纳人员应按日对已发生的业务编制记账凭证并输机，根据记账凭证逐笔登记日记账。

　　三、出纳人员编制记账凭证,应做到认真严格填写，不得涂改，所用科目要准确，摘要要能够简要说明此张凭证内容、时间及关联方。

　　四、出纳人员次个工作日上午10时前将前日所做记账凭证打印、粘贴完整后传递至所属会计处，会计人员当日应对出纳岗交来的记账凭证进行审核，对所发生的经济业务进行全面审理，对不合理、科目有误、错记、漏记的凭证予以退回，纠正其错误，要求出纳尽快改正，起到监督的作用。

　　五、每笔经济业务记账凭证制作审核工作周期不得超过三个工作日。六、库房每月25日前将本月所发生的《收货单》、《入库单》、《出库单》连同项目领用情况汇总表及时交到财务部相关会计处,会计人员进行核对后及时进行账务处理.七、每月25-30日为财务部月底结账日,出纳人员应及时清理手中留存的凭单，将所有本月发生的经济业务编制记账凭证，于每月25日（遇节假日顺延）结束当月凭单制作、输机、打印、传递工作，以确保本期发生的收入和费用计入本期内。。会计人员应在30日完成当月出纳岗传递的所有凭单的审核、修改、记账工作.八、每月月底结账各岗出纳人员应注意控制本岗的库存现金结存数，公司项目月现金库存为10000元以内，其余各项目月现金库存为5000元以内。及时清理各项借款,督促借款人及时报账.九、每月28日库房人员应完成当月库房的盘点工作，并于当日16：00前将月库存盘点表交至财务部会计处。

　　十、每月月底要求会计人员尽快完成本月所有结账、对账、结转等工作，并编制资产负债表、损益表以及公司各项内部报表，当月底最后一个工作日完成各项目报表编制、汇总工作,报财务部经理审核.

　　十一、各岗应严格按照此程序要求执行，各司其职各负其责，对无合理理由造成结账工作延误的现象,将追究相关人员的责任，以确保及时、准确地提供完整、系统的经济核算资料，满足公司管理的需要。

篇十：保安公司财务管理制度范本

　　保安服务公司管理岗位职责

　　总经理:负责公司的经营、管理工作,组织贯彻执行保安服务工作的法规、政策,组织制定、实施年度经营计划和工作方案，对各部门的工作进行督促、检查、协调、调研开发保安服务市场，代表公司与客户签订服务合同,与保安人员签订劳动合同，处理公司业务和队伍管理中发生的重大问题.分管业务拓展，办会室、财务工作。

　　副总经理:负责公司的保安服务管理工作，拓展保安服务市场,对业务工作进行管理督导、检查、协调确保队伍管理，教育训练、执行勤务、后勤保障等各项任务的完成，行使监事职责，加强财务监督、协助总经理做好公司经营、管理工作.分管业务、队伍、社保、装备工作。

　　业务经理:负责各分管片区、系统内的保安业务，做到健康有序地巩固和发展，加强队伍的教育管理、培训考核、执行勤务的督导和检查工作、交流、沟通、协调和处理公司、客户单位、保安人员三者之间的关系，考核保安队员的工作表现，为实行奖惩、交流调换、保安岗位提供确凿的依据，经总经理授权、代表公司与客户单位签订服务合同，与保安队员签订劳动合同,协助内勤收取保安服务费,按时完成公司交办的工作任务。

　　内勤：负责公司内务管理，办公室文秘、财务收支工作，保让办场所整洁有序，业务信息反馈及时，遵守财务制度，执行财经纪律，履行财经手续，财务收支做到日清月结，协助经理拓展保安业务，及时收取保安服务费，确保队员工资福利足额到位，做好后勤保障工作,

　　全面完成内勤工作任务。司机:坚守岗位，随时根据公司领导和业务工作需要出车，坚持

　　“安全第一”的法则,严禁酒后开车，不开快车，途中做到“安全礼让”,时刻做好车辆保养工作，保持车辆整洁和良好的车况，节省油耗，降低费用，未经许可,不得私自有意出车。协助公司管理人员拓展保安业务，学习和掌握保安业务管理技能，为公司及个人发展奠定基础。

　　保安服务公司财务管理制度

　　一、财务人员负责制订财务收支计划,并督促检查计划执行情况，每月和每季度向领导报告财务执行情况，当好领导参谋。

　　二、各项收入及时进账，杜绝账循环,严禁延期交账.三、各项费用开支做到有经手,有审批，否则不得报销。四、公务、办公费用应遵循节约原则，一次开支50元以上的应事先报批。五、严格控制招待费、工作餐开支，因业务单位或管理部门来客招待须经领导批准，按人标准60元餐列支,工作员按人标准30元餐列支,单据应由经办或防客人签字，并经领导同意方可报销。六、经领导批准购进的物资、装备、由专人保管如有失落，照价赔偿.七、出纳员必须管理好现金和银行有款,出现差错,同出纳员如故赔偿。要做到现金账,银行有款,账目清楚，每月与银行核对有款数额，得让账款相符。八、未经领导批准不得挪借公款，情况安借支的于次日发工资扣还，但最多不得借给其本人月资的50％。九、会计员做到账目清楚,监督财务收支情况,定期监督现金，有款、物资的盘点,如发现问题应及时向领导报告。十、会计员应定期或不定期向领导报务财务分析,提出改进建设、完善管理机制。

　　保安员着装规范

　　为规范保安从业单位保安员穿着保安员服装，佩带保安服务标志的行为，根据《保安服务管理条例》和有关规定，制定本规范。

　　一、保安服务标志全国统一的保安服务标志分为制服式和便服式两种.其中，制服式保安服务标志分为金属制品和刺绣制品；便服式保安服务标志为金属制品.二、着装搭配(一）春秋常服:内穿长袖衬衣;着单皮鞋；佩带肩章；可系武装带。其中,男保安员系蓝色领带、戴大檐帽；女保安员系绛红色领带、戴卷檐帽。(二）长袖制式衬衣：着夏裤；佩带套式肩章；衬衣下摆束在腰带内。其中，男保安员系蓝色领带、戴大檐帽。（三）短袖制式衬衣：着夏裤，佩带套式肩章；不系领带，戴单帽。三、着装要求（一）穿着保安员服装时，帽徽、肩章、臂章等服饰和保安服务标志应佩带齐全.帽徽佩带于帽子正中；肩章佩带在服装肩袢上；臂章佩带于上衣左臂上;保安服务标志佩带于上衣右胸处；保安从业单位标志号牌佩带于上衣左胸处。（二）保安员着装上岗服务时，应举止文明，端庄得体，保持服装整齐清洁。不得吸烟饮酒；不得歪戴保安帽、披衣、敞怀、挽袖、

　　卷裤腿；不得佩戴和系挂与保安员身份或执行任务无关的标志、物品;不得染彩发、戴首饰；保安员不得留长发、大鬓角、烫卷发(自然卷发除外)、剃光头或蓄胡须。

　　（三）保安员服装不可与便服混穿。（四）保安员着春冬制常服时，要系执勤腰带，并配警棍，警棍挂于右腰侧.（五）保安员着装时，应戴保安帽。需要脱帽时，立姿可以将保安帽用左手托夹于左腋下（帽顶向体外侧，帽徽朝前）；坐姿可以将保安帽置于桌(台）前沿左侧或者用左手托放于左侧膝上（帽顶向上,帽徽朝前）。在办公室和宿舍内时，保安帽挂在衣帽架上（帽顶向外，帽徽朝下）,或者统一放置在床铺被褥正上方。（六）保安员应爱护和妥善保管保安员服装、保安服务标志以及帽徽、肩章、臂章等服饰.不得赠送、转借给其他人员，不得私自拆改、变卖.(七)保安员于2013年4月1日起统一着保安公司配发的春秋常服。

　　保安员岗位责任制度

　　公司依据保安服务公司，派出保安员为客户单位提供的门卫、巡逻、守护、押运、随身护卫、安全检查以及安全技术防范，安全风险评估等服务活动，特制定保安员岗位责任制度。

　　一、保安人力防范1。门卫保安服务职责:依照国家法律、法规和客户单位的规章制度，对出入大门的人员、车辆及携带、装载的物资等进行检查、验证和登记,防止物资丢失、防止失密、窃密、防止不法人员混入内部、防止将危险物品私自带入内部，从而维护客户单位的安全秩序，保证人、财、物的安全.2.守护保安服务职责：公司依照保安服务合同派出保安人员，对客户指定的场所范围物品等进行看守保护，以确保其特定目标的安全，应明确责任,恪尽职守，坚守岗位，强化措施，万无一失。3。巡逻保安服务职责：公司依照保安服务合同，派出保安人员对客户单位或其所属的某一场所、部位、进行巡视、检查、警戒、发现、纠正和防范影响内部安全的各种因素，运用活动性、主动性、机动性等特点，采取定线巡逻、乱线巡逻、定线与乱线结合点与线结合等措施,确保客户单位人身财产安全。二、保安技术防范（一）保安技防：本公司运用现代科学技术设备，装置、预防和制止违法犯罪，减少治安灾害事故，维护客户合法利益安全的手段，通过对保护区域实行有效的监视，达到预防和及时发现违法犯罪活动

　　作用,各种报警技术设备的安装客观上对违法犯罪活动起到限制作用，且有利于形成防范控制网络,安全防范技术设备的安装，可以相对减少巡逻、守护力量，从而节省人力,提高效率，减缩开支。

　　（二）保安技防服务职责：1。公司依照国家法律政策规定，为客户提供保安技术防范服务，主要是设计安装防火、防盗、防爆、防毒、防破坏等报警设备，检测设备、监视控制设备及加固保险设备，定期进行维护保养、以确保用户利益安全。2。实行专人负责，专人管理，为便于保密，人员做到相对稳定，认真做好接、处警工作,充分发挥准确、有效、快速接、处警区域联网报警系统的有效作用。3.勇于创新，不断引进科技人员，研发安防科技产品，为企事业单位、金融系统、住宅小区居民户提供安全防范接、处警服务，以控制和减少治安问题的发生.三、保安员岗位责任要点1.具有强列的事业心、责任感，对工作认真负责,能坚持原则,秉公办事,大胆工作，不徇私情，保持高度的警觉性,敢于挺身而出制止违法犯罪活动.2.具有良好的服务意识和安全意识，仪表端庄、礼貌待人,在保安服务执勤中真正体现警惕、敏捷、温暖、周到的服务风格。3.努力学习和钻研保安服务的业务知识，掌握保安服务技能，时刻保持旺盛的斗志和良好的精神状态，做到“召之能来,来之能战，

　　战之能胜”。4.服从领导的指令和工作安排，熟悉本岗位的任务和要求，认真

　　执行岗位安全责任制,做好本职工作，确保客户安全。5.在执勤区域要做好内、外范围巡查，果断处置本岗位发生的问

　　题，发现可疑的人和事，要文明、礼貌地进行盘查和实施严厉的监控。6.经常对要害部位和储存大量钱物的场所进行安全检查，协助有

　　关部门做好重点部位的保卫工作，发现问题及时提出，做好对事故隐患的整改工作。

　　7.爱护通信器材和岗位上的各种设施，定期检查报警,安全及消防系统的设备，并进行必要的维护与保养，始终保持良好的状态。

　　8。严格遵守公司各项规章制度，特别是安全保卫制度，执行交接班制度,在岗位必须尽职尽责，不得擅离职守,以确保客户单位人财产安全。

　　保安员管理制度

　　一、保安员条件1.年满18周岁的中国公民，凭有效身份证件，由本人或公司组织在当地公安机关报名登记,并经公安机关审核备案.2。身体健康状况,本人须出示县级以上医院出具体检证明。3。本人出示初中以上学历证明。4。参加保安员岗前培训考试，成绩合格者申领上级公安机关核发的保安员证，方可持证上岗。5.保安员初次上岗签订劳动合同期限为一年,试用期定为一个月。二、有下列情形之一的,不得担任保安员：1。曾被收容教育，强制隔离戒毒，劳动教养或者3次以上行政拘留的;2。曾因故意犯罪被刑事处罚的；3。被吊销保安员证未满三年的；4.曾两次被吊销保安员证的。三、在保安服务中,保安员依法从事保安服务活动，受法律保护，为履行保安服务职责，保安员可以采取下列措施。1。查验出入服务区域的人员的证件，登记出入的车辆和物品；2。在服务区域内进行巡逻、守护、安全检查、报警监控；3.在机场、车站、码头等公共场所人员及其所携带的物品进行安全检查，维护公共秩序；4.应当及时制止发生在服务区域内的违法犯罪行为，对制止无效

　　的违法犯罪行为应当立即报警，同时采取措施保护现场.四、在保安服务中,保安员不得有下列行为:1.限制他人人身自由，搜查他人身体或者侮辱、殴打他人；2.扣押、没收他人证件、财物；3。阻碍依法执行公务;4。参与追索债务、采用暴力或者以暴力相威胁的手段处置纠结；5。删改或者扩散保安服务中形成的监控影像资料，报警记录;6。侵犯个人隐私或者泄露在保安服务中获知的国家秘密、商业

　　秘密以及客户单位明确要求保密的信息;7。违反法律以、行政法规的其他行为。五、保安员职业道德规范、行为准则1。爱岗敬业，诚实守信，办事公道，服务群众,奉献社会。2.着装要规范，站姿要威武,执勤要文明，举止要文雅,履职要到

　　位.六、保安员工作纪律考核办法(一）凡有下列行为之一者，给予警告.1。迟到、早退或中途脱岗超过一小时，含一小时的;2.未经批准,擅自调换班次或串岗的，固定岗超出规定活动区域

　　的。3.在岗时作装不规范，仪表不整洁，姿态不端正，不按规定佩带

　　标志及防卫器械的。4。在岗时吸烟、吃零食、聊天或嬉闹喧哗。值班区域内卫生脏、

　　乱、差.5.不经同意擅自外出,在外面过夜及带朋友到宿舍过夜.无故不参

　　加训练和例会的。6.其它被公司视为违纪的行为。（二)凡有下列行为之一的给予记过、并处罚金100元。1。迟到、早退、中途脱岗超过三次以上的；2。不服从管理，不能认真完成领导交给的各项任务;3。私自动用客户物品及他人物品,不按规定使用设施、设备造成

　　非正常损坏的;4.无故旷工一日以上的,工作不交接和不办理交接手续的；5。其他被公司认为较重的违纪行为；（三）有下列行为之一的,可以解除劳动合同1。在试用期间被证明不符合录用条件的；2.严重违反公司及客户单位管理规章制度的；3。严重失职，营私舞弊，对公司及客户单位造成重大损害和影

　　响的；4。保安同时与其他用人单位建立劳动关系，经公司告知后，拒

　　不改正的;5。以欺诈、胁迫手续或乘人之危，使公司在违背真实意思的情

　　况下订立或变更劳动合同的；6.保安员患病或因工负伤，医疗期满后,不能从事原工作也不能从

　　事由公司或客户另行安排的工作的；

　　7。保安员不能胜任工作,经过培训或者调整工作岗位，仍不能胜任工作的;

　　8。劳动合同订立时所依据的客观情况发生重大变化，致使劳动合同无法继续履行；

　　9。被依法追究刑事责任的.

　　保安服务管理制度

　　为了规范保安服务活动，加强对保安员的管理，保护客户单位的人身和财产安全，维护服务区域内的治安秩序，做好安全防范工作。根据国务院颁布的《保安服务管理条例》，制定本制度.

　　1.本公司作为社会安全服务企业，其基本任务是用自己所提供的各种安全服务来满足社会各方面对安全防范的需要,不断强化安全防范机制,协助公安机关维护社会治安秩序，预防和减少违法犯罪活动,为保卫改革开放和社会主义现代化建设服务。公司法定代表人和主要管理人员都应具备任职所需的专业知识和有关业务工作经验，配有与所提供的保安服务相适应的专业技术人员。其中法律、行政法规有资格要求的专业技术人员，还应当取得相应的资格.

　　2。公司建立健全保安服务管理制度，岗位责任制度和保安员管理制度,加强对保安员的管理，教育和培训、提高保安员的职业道德水平，业务素质和责任意识。

　　3.公司根据保安服务合同，派出保安员为客户单位提供的门卫、巡逻、守护、押运、随身护卫、安全检查以及安全技术防范，安全风险评估等服务活动,应当文明、合法，不得损害社会公共利益或者侵犯他人的合法权益。公司不得指使、纵容保安员阻碍依法执行公务、参与追索债务、采用暴力或者以暴力相威胁的手段处置纠纷。

　　4.公司接受公安机关的监督检查，应当按照保安服务业服务标准提供规范的保安服务，派出的保安员应遵守客户单位的有关规章制度，客户单位应为保安员从事保安服务提供必要的条件和保障。

　　5。公司应当对客户单位要求提供的保安服务的合法性进行核查,

　　对违法的保安服务要求应当拒绝，并向公安机关报告。所提供保安服务应当与客户单位签订保安服务合同，明确规定服务的项目，内容以及双方的权利义务。保安服务合同终止后，公司应当将保安服务合同至少留存2年备查。

　　6。公司对保安服务中获知的国家秘密、商业秘密以及客户单位明确要求保密的信息，应当予以保密，在保安服务中形成的监控影像资料、报警记录应当至少留存30日备查，公司和客户单位不得删改或者扩散.

　　7.公司在保安服务中使用的技术防范产品,应当符合有关的产品质量要求.保安服务中安装监控设备应当遵守国家有关技术规范,使用监控设备不得侵犯他人合法权益或者个人隐私。

　　8。公司应当根据保安服务岗位的需要为保安员配备所需的装备，保安员上岗应当着保安员制式服装，佩带全国统一的保安服务标志，保安员依法从事保安服务活动，受法律保护。

　　9。公司应当招用符合保安员条件的人员担任保安员，并与被招用的保安员依法签订劳动合同，依法保障保安员在社会保险、劳动用工、劳动保护、工资福利、教育培训等方面的合法权益。根据保安服务岗位需要定期对保安员进行法律、保安专业知识和技能培训，定期进行考核，发现保安员不合格或者严重违反管理制度，需要解除劳动合同的，应当依法办理。

　　10.公司应当根据保安服务岗位的风险程度为保安员投保意外伤害保险,对在保护大额财产和人民群众生命财产安全,预防和制止违法

　　犯罪活动中有突出贡献的保安员，应申报公安机关和其他有关部门给予表彰、奖励。保安员因工伤亡的，依照国家有关工伤保险的规定享受工伤保险待遇，保安员牺牲被批准为烈士的，依照国家有关烈士褒扬的规定,享受抚恤优待。

篇十一：保安公司财务管理制度范本

　2022年公司财务管理制度范文

　　2022年公司财务管理制度范文1第一章、总则第一条、为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经

　　济法规和总公司实际情况，特制定本制度。第二条、公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。第三条、公司财务部负责人统一管理财务收支。第四条、本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。第五条、现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得

　　经管现金。第二章、现金收入管理第六条、公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、

　　门市截留收入或坐支现金。第七条、按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存

　　入银行账户，不得坐支现金。第八条、出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明

　　用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。第九条、收取的代收款专户存储。第三章、现金支出管理第十条、公司大额款项及重要的`经济事项的支出，原则由部门主管、分管

　　副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。第十一条、现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核

　　会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出

　　纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。第十二条、下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。2、员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。3、差旅费、培训费、业务招待费。4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配

　　件等其他材料费。5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。6、确需现金支付的其他支出。第十三条、因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领

　　导审批签字后方可支付外出人员。外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款否则会在工资中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原则。财务会计在报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销，另对参加培训和开会的人员，要有培训和开会通知的证明文件。

　　第十四条、代收款的现金不能挪用。第十五条、通过银行转账支付的严禁签发空头支票，远期支票及空白支票。第四章、备用金管理第十六条、公司按核定标准设立备用金，不包括在库现金限额内其他部门因业务需要备用金的，应报总公司机关领导审批并报财务执行。第十七条、公司财务代收款出纳每人实行5000—20000元备用金，客服部的备用金10000—20000元。第五章、库存现金管理第十八条、库存现金限额原则上以满足总公司机关3～5天日常零星开支为标准，一般在50000—100000元。超过限额的部分应及时存入银行，并对每周二、周三适当增加现金库存。第十九条、出纳员从银行提取现金时，应由公司专车前住，否则出现的损失

　　由出纳人员负责。第二十条、库存现金、现金支票及转账支票由出纳人员保管，银行预留印鉴

　　应由财务部经理负责保管。第二十一条、财务部出纳应将各种结算凭证及金融券物存放在保险柜内，保

　　险柜应打乱密码，钥匙随身携带，人离门锁，防盗防失保险柜密码：出纳人员应将自己保管使用的保险柜密码严格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出纳人员调转或更换使用新的密码。对保险柜的钥匙和密码公司应指定两个专人分别保管。

　　第二十四条、每个季度财务负责人至少会同主管会计抽查一次库存现金，对差异情况进行分析，形成库存现金盘点报告，提出改进意见。

　　第三十二条、对网上银行的支付须经两人以上确认才能支付款项。第七章、账目管理第三十三条、财务部应按照国家财政部规定建立日记账。出纳在电算化中登记现金、银行存款日记账，严禁登记总账。第三十四条、出纳在根据业务票据，编制逐笔登记现金日记账时，做到账目日清月结，确保账款相符。第三十五条、出纳应予每月月末核对未达帐项，并及时催查清理。第三十六条、记账时应再一次严格审核凭证，严禁用不符合财务制度规定的凭证登记入账。第三十七条、出纳与会计应定期于每月15日、25日结账日核对现金、银行日记账与总账，确保账账相符。第八章、处罚第三十八条、对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予相关人员行政处罚和经济赔偿。第三十九条、凡超出规定范围内限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关财务处分外，视其情节轻重分别给予违纪金额10%～30%的罚款。第九章、附则第四十条、本制度由财务部制定，本制度由财务科负责解释。第四十一条、本制度经公司批准通过后执行。

　　全文约：2975字，阅读时间：370秒。

　　2022年公司财务管理制度范文2财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有

　　损公司的事。严格按照公司财务制度，做好本职工作。对待工作认真踏实，树立服务意识。为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。

　　一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。6、、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准，财务不得办理借款)。借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准，财务不得办理借款。特殊情况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。但次日须补办审批手续。)3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，使用年限在1年以上者，办公用品，单价在2000元以上者，属固定资产。需填写固定资

　　产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可到财务办理。购置固定资产必须要开具正式发票。

　　5、其他临时借款：如业务费，招待费，周转资金等，审批程序同第1条。6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款，特殊情况需由总经理批准后方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明及开具收据。3、报销时须由经手人填写费用审批报销单，原始发票付报销单后面，写明实际发生的费用事由，明细，金额，经手人签字，报总经理审批签字后到财务复核，方可报销。报销手续采取谁经手谁报销。单笔报销，不得多次合计报销。因银行对库存现金的控制，财务库存现金不足时，先在财务登记报销计划，由财务通知报销。4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经主管领导签字，总经理审批签字，到财务部复合方可报销。四、工资及考勤管理：1、为便于及时计算工资，每月月底最后一天至下月的第一天，各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行负责。

　　2、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。

　　五、财务部总账会计岗位职责1、负责登记各项经管的明细帐、分类账和总账。端正服务态度，做好服务工作。2、全面了解、掌握国家有关财务和税务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。4、对其他应收款、应收帐款及时催收清理，按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。6、负责装订、管理会计档案。7、承办公司领导交办的其他工作。六、财务部出纳会计岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚，内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金。3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。4、所有费用报销，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，由总经理审批签字后方可报销或付款。端正服务态度，做好服务工作，对报销人员报销事宜等做好认真的解释工作。

　　5、保管好印章，严格按规定用途使用印章。6、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责。7、完成领导交付的其它工作。七、帐簿管理1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印，仍保留如下手工帐簿：现金日记帐、银行存款日记帐。2、以上各帐簿由公司总账会计进行记录。3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计累计。此财务管理制度由财务部解释。

　　全文约：2895字，阅读时间：363秒。

　　2022年公司财务管理制度范文3第一章、总则第一条、为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效

　　益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。

　　第二条、本制度适用于克莱斯公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。

　　第二章、财会机构设置及财会人员岗位职责第三条、公司财务部门的职能(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。(四)厉行节约，合理使用资金。

　　(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。(七)完成公司交给的其他工作。第四条、公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责可由会计兼任。在没有专职审计人员之前，审计员可由总经理兼任。第五条、总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。第六条、会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。(四)完成公司领导交付的其他工作。第七条、出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。

　　(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

　　(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。(六)配合会计做好各种帐务处理。(七)完成公司领导交付的其他工作。第八条、审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。(七)完成公司领导交付的其他工作。第三章、财务工作管理第九条、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。第十条、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第十一条、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。第十二条、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。第十三条、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第十四条、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、

　　不合法的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

　　第十五条、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。

　　第十六条、财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。第十七条、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管及收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。第十八条、财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。第十九条、财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。第二十条、财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任监交。第四章、支票管理第二十一条、支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。第二十二条、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)总经理审批。填写金额无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。第二十三条、公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。第五章、现金管理第二十四条、公司可以在下列范围内使用现金：(一)职员工资、津贴、奖金;(二)个人劳务报酬;(三)出差人员必须携带的差旅费;(四)结算起点以下的零星支出;

　　(五)总经理批准的其他开支。结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。

　　第二十五条、除本制度第二十四条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

　　第二十六条、公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。

　　第二十七条、日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分应存入银行。

　　第二十八条、财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。

　　第二十九条、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

　　第三十条、公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。

　　第三十一条、符合本规定第二十四条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。

　　第三十二条、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。

　　第三十三条、工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。

　　第三十四条、差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。

　　第三十五条、出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应

　　当日清月结，每日结算，帐款相符。第六章、会计档案管理第三十六条、凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其

　　他有保存价值的`资料，均应归档。第三十七条、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、

　　年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。

　　第三十八条、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。

　　第三十九条、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。

　　第七章、处罚办法第四十条、出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3倍：(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的;(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;(七)违反本制度条款认定应予处罚的。第四十一条、出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

　　(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。第八章、附则第四十二条、本制度由总经理办公室负责解释。第四十三条、本制度自发布之日起生效。

　　全文约：4518字，阅读时间：564秒。

　　2022年公司财务管理制度范文4第一章、总则第一条、为了加强总公司所属备企业的成本、费用管理，不断提高经济效益，

　　现参照国务院(国营企业成本管理条例》及其实施细则，结合现行财务会计制度的有关规定及我公司实际情况，制定本规定。

　　第二条、本规定适用于11系统各所属企业。第三条、成本、费用管理的基本任务，是通过对成本、费用的预测、计划、控制、核算、分析和考核，正确反映企业的生产经营成果，挖掘降低成本、费用的潜力，努力降耗增效。第四条、在成本、费用管理中，各单位要严格遵守国家经济政策、财经法规和总公司财务规定，实行成本、费用管理责任制，使计划管理、定额管理和分级管理相结合，正确核算各单位成本、费用。第五条、根据资产经营责任制，各公司总经理对本单位成本、费用管理负全责。总会计师(财务总监、主管财务副总经理)或财务经理(主管)协助总经理组织领导本单位的成本费用核算和管理，准确核算成本、费用，并对企业经营效果负责。各单位财会部门具体负责成本费用的核算与管理工作。总公司财务本部依据本规定及国家相关规定负责对所属各单位的成本、费用核算进行管理和监督。所属各单位应根据本规定，结合各自行业实际，参照国家相对应的财务会计制度，

　　制定各自成本、费用管理实施细则，报财务本部备案，并指定专人负责企业的成本管理。

　　第二章、成本、费用开支范围第六条、工业企业应严格执行国家财务制度关于成本、费用开支范围的规定，加强对产品的生产成本、制造费用及企业的管理费用、财务费用和销售费用的核算与管理。具体开支范围按(工业企业财务制度》的规定执行。第七条、总公司所属其他行业单位应根据各自的单位实际，认真遵守相对应的国家行业财务会计制度规定的成本、费用开支范围。第三章、成本、费用核算第八条、各所属企业的制造成本，必须根据计算期内完工产品的统计产量、实际消耗和实际价格，按照权责发生制的原则进行核算，对于企业生产经营过程中发生的期间费用，应按照其归属期限，区分费用性质，据实进行分类核算。企业不得以计划成本、估计成本、定额成本代替实际成本，成本计算过程中对产成品、自制半成品和劳务按计划成本或定额成本进行核算的，要按规定的成本计算期，及时调整为实际成本。原材料按计划价格核算的，与实际价格的差异也应按规定的成本计算期及时进行调整分配。第九条、一次支付、分期摊销的费用，应按照费用项目的受益期限，确定分摊数额。受益期不超过一年的费用，列入待摊费用;受益期超过一年的费用，列入递延资产，按实际受益期摊销，其中开办费按五年摊销。企业递延资产应在年终会计决算中说明，报总公司财务本部审查。第十条、在费用尚未发生以前，需要从成本中预提的费用项目和标准，应报总公司财务本部备案，预提期短的，年终决算不留余额，预提期长，跨年度使用、需保留余额的，应在年终决算中说明，报总公司财务本部审查。第十一条、低值易耗品单价在200元(含200元)人民币以下的，可列出品名，在领用时一次列入成本、费用。单价在200元(不含200元)人民币以上且使用期限超过一年的，必须采用五五摊销法进行核算，在领用和报废时各分摊50%。第十二条、产成品和在产品成本以及期间费用的核算，除种植业和养殖业按

　　生产季节、施工企业按季进行外，一律以月为成本计算期，同一个计算期内核算的产量、收入、消耗和支出，起讫日期必须一致。

　　第十三条、成本核算必须划清下列界限，不得相互混淆，影响成本、费用的准确性。

　　一、制造费用与直接生产成本;二、制造成本与期间费用;三、各类期间费用之间的界限;四、本期成本与下期成本;五、在产品成本与产成品成本;六、可比产品成本与不可比产品成本。第十四条、成本核算的程序和方法要切实可行，一经确定，非经总公司财务本部批准，不得变动。第四章、成本管理责任制及监督第十五条、各单位必须按分工及岗位职责建立成本管理目标责任制。并编制成本、公用计划和具体措施，对成本实行计划控制和目标管理，以保证完成。第十六条、各单位应根据自身的特点并结合国家相关规定，制订本单位的各项定额指标，并认真执行。总公司将对不同性质的单位采用不同的方法和标准进行成本、费用考核。第十七条、各单位财会部门的成本管理责任。制定本单位成本费用管理制度;组织成本费用核算;编制并具体落实成本费用计划;监督考核单位内部各项成本计划的具体执行情况;对本单位成本费用进行及时的预测、控制和分析。第五章、附则第十八条、本规定由总公司财务本部负责解释和修订。

　　全文约：2098字，阅读时间：262秒。

　　2022年公司财务管理制度范文5第一章、资金审批制度

　　1、总则(1)所有款项的支付，须经公司主管领导批准如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见;(2)财务专用章公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管、办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记;(3)财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准;(4)开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符、如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准;(5)往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准;(6)非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准;(7)用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证如遇特殊情况须经公司主管领导批准2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。3、行政费用支出管理制度(1)公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支;(2)涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准4、公司差旅费开支制度(1)公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴;(2)公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具;(3)公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：

　　A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日;B、一般职员，房租标准为100元/日。②伙食补贴，市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日;市内交通费每人6元/日。(4)实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。5、车辆维修费及汽油费管理制度(1)公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转帐的方式结算;(2)车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建帐予以核销使用;(3)公司汽油票由办公室统一保管并设帐登记使用。6、办公费用，会议费用及其他费用管理制度(1)公司办公用具由办公室统一采购、管理;(2)办公室设立帐册登记公司办公用品的采购，使用情况;(3)办公室财产台帐为财务部附设帐册;(4)办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册，登记，定期通报;(5)公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排;(6)有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。7、行政费用报销制度(1)公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资，奖金，津贴，差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;(2)公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按*第1条的规定进行审批支付;

　　(3)应酬，礼品费用支出实行一票一单，事前申报制，批准后方可实施;(4)凡未具备报销条件(如没有对方单位的收款凭证)，需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲帐收据给经办人;(5)支票领用单，借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付;(6)银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行报告、如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任;(7)其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章、工程成本管理制度1、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标，保证，承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核，工程招投标文件的编制，工程决算的审定。3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备，材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。4、财务部主要负责工程成本的总体控制工作(1)参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划;(2)负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。5、工程中间结算程序(1)施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸，施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签;(2)财务部根据有关文件资料，施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领

　　导审批。6、工程决算程序(1)施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的

　　程序报工程部复核，财务部会签;(2)财务部根据各种经济签证，合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，

　　扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准;

　　(3)大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照规定的职责范围联合进行专项工程决算;

　　(4)房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。

　　第三章、财产管理制度1、公司财产的范围(1)公司财产包括固定资产和低值易耗品;(2)凡公司购入或自制的机器设备，动力设备，运输设备，工具仪器，管理用具，房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产;(3)凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算(1)公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理;(2)公司各施工工地使用机器设备，动力设备，工具仪器等由工程部归口管理;(3)办室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台帐，登记公司财产的购入，使用及库存情况，负责组织公司财产的保管，维修并制定相应

　　的措施、办法。3、财产的购置与调拨(1)办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财

　　务部会签，报公司主管领导批准后方可采购;(2)财产购回后，应填写财产收入验收单、财产收入验收单一式两联，财务

　　部凭财产收入验收单，财物发票及采购计划办理报销手续、财产归口管理部门凭验收单登记台帐;

　　(3)各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准;

　　(4)固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联、一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报帐;

　　(5)财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案;

　　4、财产的清查、盘点(1)公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查;(2)各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加;(3)财产盘点清查后发现盘盈，盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏，损原因、对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任;(4)凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见;(5)凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报;属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失;属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。第四章、收入、成本费用管理

　　1、公司建立并完善营业收入的管理规定，确保收入循环中的报价、签订合同、实际收款和开具发票等各环节的内部控制，以加强对业务活动的财务监督。

　　2、营业收入是指公司在营业期间收取的各种经营项目的主营收入和其他业务收入。公司在收讫价款或取得价款的凭证时，确认营业收入的实现。

　　3、公司对外投资性的收益包括短期投资收入和长期投资收益。短期投资收益在持有期满后确认，长期投资收益按被投资单位取得的合法审计报告中的财务年度权益确认。

　　4、成本费用的核算坚持权责发生制的原则，当期发生的成本费用，无论其款项是否支付，都应计入当期的成本费用;虽在本期支付的成本费用，但应有后期负担的均不能计入本期成本费用。但应归属本期的成本费用和损失不得挂账，调节利润。

　　5、严格控制成本费用的开支范围和标准，严格履行请购、审批、合同订立、付款等程序，合理控制成本和费用。费用报销的审批及流程按照费用报销暂行规定执行。

　　6、公司合理运用财务杠杆，降低财务费用等资本成本。第五章、财务信息管理1、公司依据《企业财务报告条例》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《合并会计报表暂行规定》以及财政部颁布的其他有关制度，编制财务报表。2、公司的财务报表属于公司的财务机密，未经董事会批准的财务报表一律不得外流。3、已经审核过的报表如需外送，需经财务负责人并报总经理批准。月报在次月的十日内送各股东，季报在每一季度结束后的二十日内送各股东，年报在每一会计年度结束后的三十日内送各股东。4、公司依照《会计电算化管理制度》实行财务电子信息系统，实现授权、岗位分离、记录控制等内控程序的电算化，保证内控制度的有效性，相关人员在使用财务电子信息系统过程中，严格遵循内部控制规范和技术规范，保证系统的正常运行。

　　5、公司财务部依照《会计档案管理办法》妥善保管各种财务会计文本(电子)资料。

　　6、财务部按照规定作好财务工作交接工作，财务人员工作调动或者因故离职必须将本人所经管的财务工作全部交给接替人员，没有办清交接手续不得调动或者离职。

　　第六章、附则1、本规定由股东会负责修改和补充。2、本规定由股东会授权公司财务部负责解释。3、股东会委托公司财务部依据本规定拟定若干具体实施细则和具体办法，由公司总经理审批通过后，颁发施行。4、本规定自颁布之日起开始执行。

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